往來款項清理工作方案模板(10篇)

導言：作為寫作愛好者，不可錯過為您精心挑選的10篇往來款項清理工作方案，它們將為您的寫作提供全新的視角，我們衷心期待您的閱讀，并希望這些內容能為您提供靈感和參考。

篇1

一、創新往來數據管理模式，提升財務實時管控水平的目標

針對往來數據管理現狀，通過搭建應收應付全過程管理信息平臺，規范應收應付掛賬和清理操作過程，實現壞賬自動計提、憑證自動清理；實現應收應付報表數據自動準確出具；實現多維度數據實時查詢；實現對前端業務提醒和支付預警。往來數據管理模式的創新，提升財務實時管控水平，深化業財融合應用，夯實會計管理基礎，提高會計信息質量。

二、創新往來數據管理模式，提升財務實時管控水平的主要做法

1. 搭建往來管理平臺，為往來數據管理提供系統支持。

一是強化系統初始設置。包括：往來對象設置、清理方式設置、期初數據錄入、借款函模板管理、壞賬計提參數設置。往來對象提供無流程、有流程兩類方式維護。清理方式提供“科目”或“科目+對象”及對應清理標志設置。期初數據中提供手工輸入、導入，導出等功能。錄入的期初與賬務對應余額進行效驗。定義催收催付函模板，催收催付函模板可以設置與打印機綁定設置為默認模板。根據業務不同，計提方法也有所不同，提供 “賬齡分析法”、“個別認定法”、 “余額百分比法”、“賒銷百分比法”常用方法進行壞賬計提的處理。

二是開發多維度數據查詢分析功能。依據賬齡分析提供“按余額查詢”、“按明細查詢”兩種維度進行分析。靈活定義當前查詢賬齡，提供“年、月、天”不同周期的定義。支持追根溯源“明細穿透、憑證查看、清理明細”查看。

三是實現報表取數功能。依據賬齡報表的出具，系統提供賬齡報表取數設置，取數設置包括“單元格取數、附加項目行、列取數”；附加項目行、列取數，依據設置清理方式科目取出科目對就往來對象的賬齡數據。實現報表快速出具的要求報表支持賬齡取數。實現了應收應付決算報表的自動出具，提升了報表數據的準確性和及時性，解決日常賬齡管理的工作需要。

2. 制定管理方案，為往來數據管理提供制度保障。

制定往來款項管理的工作方案，工作方案明確了往來款項管理的工作范圍，業務財務部門管理工作要，日常工作要求，重點工作要求，并將責任具體到部門及人員。建立往來款項管理人員備查簿。如出現崗位人員變動，需在備查簿中備案。為往來數據管理提供制度保障。

3.建立常態工作機制，保證往來數據管理體系穩定運行。

制定管理方案，為往來數據提供了制度保障。管理信息系統平臺的搭建，切實減輕工作人員負擔，讓大家愿意用，喜歡用。兩者結合保證了往來數據管理體系的穩定，形成有效的常態化運作機制。

三、專業管理的成效。

1.構建全過程管理平臺，提升財務信息化支撐能力。“工欲善其事，必先利其器。”信息系統已成為財務基礎管理不可或缺的一部分。構建了應收應付全過程管理平臺，進一步完善財務系統流程，優化系統功能，解決了報表手工出具，效率低下，數據可追溯性差，數據可靠性得不到保證，無法滿足財務賬齡分析，無法滿足多維度多方位查詢要求等一系列問題，提升信息系統的穩定性與易用性，提高數據質量，為財務實時反映、實時控制、實時監督提供技術支持。

2.往來數據治理力度加強，進一步夯實會計基礎工作。公司創新往來數據管理模式，組織開展專項研究，制定專項清理方案。規范了掛賬和清理的操作過程，實現了應收應付報表的實時自動出具，確保了報表數據的準確性和及時性，提升了會計信息質量，進一步夯實了會計基礎工作管理。

3.多維度數據實時查分析，提升業財融合深度。業務是財務的源頭。通過制定往來清理方案，規范前端業務掛賬和清理操作，并將責任明確到具體部門具體人員。滿足業務人員關于掛賬金額和賬齡的日常查詢需求，加快往來清理力度。實現收款提醒和付款預警，在一定程度上控制了資金風險。

4.財務業務全過程協同，提升財務實時管控水平。多維度數據查詢分析功能，最大程度支撐了對業務全過程的實時反映、實時控制和實時監督，深化業財融合，提高數據質量，強化財務實時管控能力。

參考文獻：

[1]王傳木.徐彬.《賬齡分析法的賬齡劃分和估計壞賬損失》.廣西會計.2002，9.

[2]王玉華.《企業往來款項管理存在的問題及對策》.金融經濟.2009，02.

篇2

事業單位新會計準則和會計制度出臺以來，在規范事業單位的財務行為，加強事業單位財務管理和監督，提高資金使用效益，保障事業單位健康發展方面有更高的要求。對事業單位預算管理、收入管理、支出管理、結轉和結余管理、專用基金管理、資產管理、負債管理、事業單位清算、財務報告和財務分析、財務監督方面有著更為規范的解釋和應用。結合本單位新舊會計制度銜接的實務操作，對新舊會計制度的銜接進行如下思考。

一、事業單位新舊制度銜接基本思路

事業單位要根據原賬編制2012年12月31日的科目余額表，2013年初編制新舊科目對照表，按新制度設立2013年新賬，主要涉及資產、負債和凈資產類科目的轉換事業單位要按照舊制度清查資產、負債和權益，確定舊制度下的資產與負債；結合本單位的實際情況和新會計政策的規定，制定本單位的具體會計政策，如壞賬準備的提取方法、開辦費的攤銷，累計折舊的提取等；按照新會計政策調整舊制度結束日的資產、負債和權益，并建立調整檔案，包括折舊的調整依據、報批手續等；按照新會計政策的核算規定，建立新舊科目的對應關系，作為資產、負債和權益的期初余額。事業單位應當對原有會計核算軟件和會計信息系統進行及時更新和調試，正確實現數據轉換，確保新舊賬套的有序銜接。事業單位可根據本單位實際情況，在會計科目核算方面，可設置既符合國家規定又符合本單位對財務管理的要求的輔助核算。初始化設立的資產和負債、收入和支出、凈資產等既是舊制度核算的延續，同時也要按照新制度的要求對新會計科目進行整理。新舊會計制度銜接要處理好，如核算政策的差異調整、科目對應、新科目的使用等，如果處理不當，年中季報、年末決算報表的正確性也會受到影響。

二、事業單位新舊制度的主要變化

新制度繼承了原制度中實踐效果較好的部分，并在原制度的基礎上進行了改革與創新，與原制度相比，新制度主要有以下幾方面的變化：

（1）資產的變化。把原來的材料、產成品、成本費用統稱為存貨，存貨的取得成本由買價和相關稅費組成。對于固定資產、無形資產的會計核算有了新的規定，固定資產價值標準提高，按舊制度確定的固定資產在新制度中有部分要轉為存貨。新制度中引入了固定資產計提折舊和無形資產計提攤銷的有關核算內容，以便如實反映固定資產在報告時點的實際價值，提供損耗信息，并規定了“虛提”折舊和攤銷的創造性處理方法，也就是在計提折舊和攤銷時沖減非流動資產基金，而非計入支出。這是新制度對于折舊與攤銷的一大突破。

（2）負債的變化。新制度將事業單位的借入款項劃分為短期借款和長期借款，設置了“短期借款”、“長期借款”兩個一級科目，分別相應增加了基建并賬的二級科目。規定事業單位應當建立健全財務風險控制機制，規范和加強借入款項管理，嚴格執行審批程序，明確不得違反規定舉借債務和提供擔保。取消了原有的應付工資（離退休費）、應付地方（部門）津貼補貼、應付其他個人收入，對應增加應付職工薪酬，應付職工薪酬核算范圍擴大。應繳稅費核算范圍也擴大，事業單位按稅法等規定計算應繳納的各種稅費等均在本科目核算。

（3）收入的變化。財政性補助收入、上級補助收入、附屬單位上繳收入在實際收到款項時，按照實際收到的款項金額以收付實現制確認收入實現。事業收入、其他收入區別不同的情況采取收付實現制或權責發生制方法確認。經營收入確認可采用收付實現制或權責發生制原則，但一經選定確認原則，單位不得隨意變更。

（4）支出的變化。新制度對事業支出的概念和內容進行了修改，事業支出包括了通過財政補助收入、事業收入、上級補助收入、附屬單位上繳收入、其他收入安排的用于事業發展的支出。因此，事業支出與事業收入不存在配比關系，事業收入只是安排事業支出的來源之一。

（5）凈資產的變化。事業單位凈資產由重新界定了財政補助收入的核算口徑，要求在“事業支出”科目下單獨對財政補助支出進行明細核算，增設了財政補助結轉、財政補助結余兩個凈資產科目，對于財政補助收入、支出情況以及財政補助結轉和結余的形成過程設計了清晰的賬務處理流程。將各項資金按中央財政撥款、地方財政撥款、專項資金、非專項資金、經營資金對收入和支出進行區分，最終通過財政補助結轉結余，非財政補助結轉、事業結余、經營結余等科目，規范事業單位的支出和分配行為。

（6）基建要并入單位事業賬反映。新制度出臺前，事業單位基本建設項目按照《國有建設單位會計制度》另設賬簿核算，與之相關的資產和負債未在事業單位“大賬”反映，部門決算也只是將基建的資金來源和占用整體反映，沒按會計科目明細反映，造成會計信息不完整。新的財務規則和會計準則新增了基本建設相關規范條款，同時按照編制部門綜合預算的要求，在新制度增加基本建設會計核算和報表披露內容。

三、事業單位在新制度實施后的銜接措施

（1）事業單位要做好新制度的宣傳和培訓工作，根據實際情況指導落實新制度，及時應對和解決執行中出現的情況和問題，認真總結并交流實施經驗，結合本部門實際情況制定周密詳盡、切實可行的制度實施工作方案，加強培訓學習，掌握新制度的變化內容，深入了解相關的修訂背景、意義和實施要求，保證按新制度要求提供符合會計信息質量要求的財務數據。

（2）做好財務軟件的配套升級及年度初始化工作，要根據新制度的變化內容更新調整相關的會計核

算科目，結合實際完善輔助核算系統，加強項目核算工作。以便為不同的會計信息使用者提供財務管理和預算管理方面的財務信息，確保新舊科目順利銜接，為編制年度財務報表提供數據支持。

（3）做好新舊制度銜接財務處理工作。首先，做好資產清理工作。主要對單位的資產、對外投資、往來款項以及單位收支情況進行全面的清查。按照資產計量新標準和核算內容調整相關會計科目，核查是否使用財政撥款及其結余進行對外投資，是否從事股票、期貨、基金、企業債券等投資，對非貨幣性資產進行投資的，合理確定資產評估價，對不符合規定的用往來款項虛列對外投資的，要及時清理，并及時調整賬務，做到賬賬相符、賬實相符。 其次，明確具體的會計政策，對固定資產計提折舊、無形資產計提攤銷確定計提方法，事業單位要制定適合于本單位的固定資產目錄、具體分類方法，作為進行固定資產核算的依據，計提折舊時按固定資產的類別、項目或用途進行明細核算，合理確定使用壽命及計提方法。

四、做好凈資產的會計核算

篇3

中圖分類號：F234，G647

文獻標識碼：A

文章編號：1004-4914（2015）10-160-02

高校部門決算是根據財政部門決算編報規定，在日常會計核算基礎上編制的、全面綜合反映高校一個會計年度里各項資金管理情況和財務收支狀況的總結性資料，是高校領導在財務管理工作中進行決策的重要參考依據，是財政部門對高校在教學科研等方面資金使用情況進行研究和評價的綜合性指標。當前，我國財稅改革不斷深入推進，各項政策和制度不斷推陳出新。2013年底，財政部頒布了新的《部門決算管理制度》，規范了部門決算工作管理體系，對高校部門決算管理工作也提出了較高的新要求。因此，各高校應以部門決算管理制度的實施為契機，規范部門決算各環節工作，夯實決算編報質量，強化決算分析利用的作用。

一、高校部門決算編制工作現存問題的審視

近年來，高等學校部門決算的編報工作在制度及方法等方面都有比較顯著的改進和完善，但仍存在著以下幾個容易忽視的共性問題。

1.決算編制工作的重要性認識有待提高。當前，部門決算編制的重要性被忽視，很多單位領導對部門決算沒有給予足夠的關注，片面地認為決算只是年終向上級部門對資金使用情況和財務狀況的數據進行匯總上報，并能順利通過審查就行。因此對編報工作重視不足，人員投入不夠，工作任務落實不到位，缺乏后期監督和激勵，導致部門決算編制質量不高。

2.決算基礎工作有待改進。部門決算是依據一整年的會計核算數據而編制的，信息來源多、數據量龐大，要求編制的報表數量多，勾稽關系復雜。除了完成報表數據填報外，還要完成部分填報審核說明、報表附注說明及決算分析報告的編寫等任務。為了確保填報報表數據的一致性及工作的連續性，一般僅安排一兩名人員負責具體的決算編制工作，難度大、任務重，給報表編制人員帶來很大的壓力。另外，高校部門決算編制工作經常安排在正值財務部門進行年末結賬等工作繁忙時期的歲末年初，而且要求須在規定的時間內上報、匯審，編報時間十分緊迫。因此，決算編制工作之前，要求做好核查全年賬務處理，與財政廳核對財政撥款、預算指標等各項數據，向相關部門收集學校基礎數據，清理往來款等基礎工作。然而，很多財務人員對這些決算基礎工作在平時并沒有做到及時跟進，往往等到編制報表時才發現問題多多，如日常會計核算工作沒有做好、賬務處理錯誤、賬目設置不科學，往來款項不清，財政撥款數與國庫系統數不一致等問題，手忙腳亂一一返回處理，有些問題甚至在短時間內無法解決，陷入左右為難的境地，從而決算編制工作的如期正常開展也受到一定程度的影響，導致編制工作效率低、質量差。

3.決算分析有待加強。決算分析是高校部門決算編制工作的重要環節，決算數據經過深入分析反饋，有利于高校發現問題并加以改進，是財務決策的寶貴參考依據。但是在決算編制過程中，由于時間緊、業務水平有限等原因，很多財務人員更多的是把時間和精力放在報表編報上，決算分析流于形式，沒有積極探索決算分析的新方法、新思路，只是沿用舊模式、舊習慣，按照決算要求依葫蘆畫瓢，簡單羅列相關數據，沒有對決算數據進行多方法綜合指標分析及多角度深度剖析，決算分析僅停留在“量”的分析，而忽略了“質”的分析，以致決算分析報告失去其全面系統總結高校財力資源配置狀況、提供改善財務管理科學依據的重要意義，導致決算工作難以體現真正的價值所在。

4.財務人員從業素質有待提升。由于部門決算編制政策規范性嚴格、技術操作性強以及工作涉及面廣，只有堅持不斷地培訓和學習才能滿足其相關政策規定、財務軟件及知識等方面快速更新換代所帶來的新工作要求。編制高質量的部門決算報表，除了需要平時在科學化及精細化方面做好會計核算等基礎工作外，還需要財務人員較高的職業素質及精湛的業務技能。決算編制人員不僅需要具備綜合的會計核算賬務處理、全面的了解高校各類業務、熟練的會計電算化的能力，同時還要具備較強的寫作分析、快速掌握新知識和開拓創新的能力。總而言之，決算編制人員的職業技能水平直接關系到部門決算報表編制工作的質量。

二、改善高校部門決算編制工作質量的措施

在高校，財務管理工作主要包括預算、核算及決算，三者之間環環相扣、互相促進。因此，重視部門決算報表編制質量和數據分析的利用，打破普遍存在的“重預算、輕決算，重數據、輕分析”現狀，需要從以下幾方面工作進行努力：

（一）端正思想認識，重視部門決算工作

部門決算反映高校整個會計年度的預算執行情況，是全面反映年度收支結果的綜合性財務報告。準確真實地編制部門決算，對提高高校財務管理水平具有重要意義。一方面，單位負責人首先要端正對部門決算的認識，從思想上高度重視，建立健全決算工作領導和協調機制，制定周密而細致的決算工作方案，明確相關人員的職責，嚴把編制質量關。另一方面，建議高校內部審計人員參與部門決算的全過程，開展決算真實性核查工作，并督促編制人員以務實、嚴謹的態度開展決算編制工作，做到賬表一致，使部門決算真正做到有據可查，真實可靠。由此提升部門決算編制質量，發揮決算在財務管理中的作用。

（二）會計基礎工作常抓不懈，使決算工作常態化

部門決算反映高校全年財務的收支情況，是日常財務工作點滴積累的結果，所以高校要編制高質量的財務決算報表，需要落實做好日常會計基礎工作。

1.認真做好日常會計核算工作。千里之行，始于足下。高校日常的會計核算是編報決算報表的數據來源，因此提高決算編制質量的關鍵是規范平時會計核算和管理。財務人員在平時應以決算的“思維”關心重視會計核算數據，了解預算執行情況，確保會計數據處理得當;密切關注平時會計核算中出現異常數據變動情況的個別項目或科目，及時發現會計處理的差錯，從而查明問題所在，跟蹤落實，杜絕虛增減收支及避免年終決算時調賬。

2.重視國庫各項收支數據的對賬工作。由于決算報表嚴格要求財政撥款應準確按國庫系統的財政撥款收入支出的功能科目和金額填列收支，因此財務人員應定期核對國庫預算指標和支出數等相關內容，重點核對收支明細金額、功能科目分類資金性質和項目名稱等，確保相關預算指標與支出在口徑和金額方面都一致和準確。如果發現問題應及時和財政廳相關處室聯系核對，以保證各項數據的準確完整，避免年末一次性對賬造成工作量過大的負擔。

3.及時歸類整理決算基礎數據。財務人員在平時要注意歸類整理有關部門下達撥款的文件材料來源、專款項目和功能科目分類等明細資料，這樣既可保證基礎數據的真實完整，提高數據歸集分類能力，又可避免年末倉促整理歸類資料，做到在填報報表數據時信手拈來。

4.充分準備決算報表編制前期工作。決算編制工作時間緊迫而任務繁重，如果想在限定時間內按時完成決算編制任務，則必須把決算前期準備基礎工作提前做好。首先，提前向教務處、人事處、圖書館等部門收集有關學生數、人員情況、圖書冊數等數據，以防放假期間找不到相關人員提供數據。其次，進一步對全年預算收支數額、國庫指標明細及資金往來進行核實。再次，及時清理各種往來款項，通過列支、清理和催收等方法，進一步明晰往來款。

（三）講究決算報表編制方法，強化決算數據分析

1.理清思路，講究決算報表編制的方法。隨著部門決算制度的不斷健全及報表軟件功能的逐年升級完善，高校部門決算編制工作的難度和任務也在不斷加大加重。部門決算依托于決算報表軟件系統，報表系統中約有3000多條審核公式，一個數字的變動常常會影響多張報表，整體性強、勾稽關系非常嚴密。事實上，完成報表的難點也是在處理這些錯綜復雜的勾稽關系上。因此，編報人員應仔細研究，理清整套報表之間的關系，確定填報思路和正確的方法，才能避免花費太多時間和精力去處理各表間的數據沖突和平衡。

部門決算報表分成主表和附表。主表分成兩個體系，一個是反映預算執行情況的體系，主要是由按不同口徑反映本年的收支情況的總表和明細表構成;另一個是反映資產負債情況的體系，主要是資產負債表。附表大部分是一些統計高校基礎情況的報表。仔細研究整套報表之間的關系后，財務人員就可以大概確定填報思路和方法。首先，報表的填報難點在于預算執行體系的主表，相關明細表的收支數據相加，等于總表的總收支，即低一級的明細表填好了，數據就可以匯總成高一級的主表。因此，我們可以根據這個規律，從最細的末端明細表填起，填了明細數據獲得主表數據，主表數據相加又獲得了總表數據，從而符合數據勾稽關系，避免表間的數據沖突。在具體填報過程中，主要采用工作底稿法和分析填報法。第二，填報資產負債表時，大部分數據可以通過賬上獲得，凈資產部分根據反映預算執行情況的相關報表分析填列，而基建方面的數據則采用合并報表法填報。最后，附表的填報一部分數據來源于相關業務部門的提供，一部分則根據賬上數。通過掌握了報表間的規律，編制報表就得心應手，運用自如，而且前后報表數據一致，確保整套報表的準確和連貫。

2.強化決算數據分析，善用決算成果。隨著高等教育的不斷改革深化，高校財務工作將由核算型逐步向分析型和管理型轉化，各項經濟決策活動也更依賴于財務分析，財務分析的作用日益顯現。高校財務分析方法主要包括比較分析法、結構分析法、因素分析法、比率分析法、趨勢分析法及電算化分析法等。財務人員應在決算報表數據的基礎上，重點從預算管理、收支情況、教學科研績效、財務風險、財務發展潛力等方面運用預算執行率、教學活動收入占總收入比例及科研經費收入構成比例等高校常用財務分析指標，根據實際情況，綜合多種分析方法，對高校年度內的財務狀況與經濟活動進行系統的剖析、研究及比較，總結出高校事業發展狀況和財務活動的規律性信息，為學校領導提供了解過去、把握現在、預測未來、做出正確決策的重要依據，從而強化財務管理和提高資金使用效益。

（四）加強培訓學習，提升決算編制人員的從業素質

注重財務人員業務素質與專業技能的提升，鼓勵財務人員多渠道參加培訓學習。財務人員應以全局的觀念，充分認識決算工作的重要性;以務實負責的態度，做好日常會計核算工作和編制前期數據的收集整理等準備工作;以新《高等學校會計制度》等制度政策的實施為契機，正確掌握新制度政策的精髓，積極參加財政部門組織的決算編制培訓，認真領會政策要求，明確填報范圍和口徑，準確把握報表體系，熟練掌握報表軟件的操作，努力適應高校不斷發展變化的財務管理新形勢，全面提升決算編制能力和分析水平。在提高會計業務技能的同時，財務人員還應通過分析工作底稿、軟件操作、工作方法等方面不斷總結和積累工作經驗，優化完善決算編制工作。通過在職業素質和業務技能方面使財務人員從整體層面得到提升，從而為做好部門決算工作打好堅實的人力基礎。

三、結語

財政部2013年12月10日印發的財庫〔2013〕209號《部門決算管理制度》單獨對部門決算分析利用、部門決算數據質量監督檢查作了章節規定，可見，部門決算編制工作質量直接反映了高校財務管理的綜合水平，也折射出財政及教育部門對高校財務管理工作的指導和監管力度。提高部門決算編制工作質量并非一蹴而就，需要從基礎做起，依法依規，扎實做好各項會計基礎工作，循序漸進加以完善。這樣，優質的會計核算基礎，才能編報出高水平的決算報表及分析報告，從而為政府及教育部門做出科學決策提供可靠重要的參考數據，為財政部門編制來年部門預算提供科學資料，也為高校健康、可持續發展提供重要的財務信息。

[基金項目：廣州市科學技術協會（K20150501301）]

參考文獻：

[1] 李愛民，譚大元.淺談部門決算質量的提高[J].財會通訊，2013（2）

[2] 龍素英.利用信息技術提高部門決算匯審效率研究[J].會計之友，2014（22）

[3] 葉玉真.如何提升高校部門決算報表編制質量和效率[J].財會月刊，2014（12）

[4] 盧進華.行政事業單位部門決算編制問題分析[J].行政事業資產與財務，2014（1）

篇4

（一）嚴格按照《會計法》、國家的各項財經法規及我局的財務管理規定，認真做好日常的會計核算工作。財務工作時間性強、準確度要求高。按照市財政局要求，認真做好國庫集中支付工作，及時銜接對帳，按照統一規定設置會計科目，做好國庫上線支付工作。除規范完成日常財務核算工作以外，住房公積金核算上交及提取、政府采購事項辦理、取暖費補貼審批及發放、固定資產管理等項工作也都做到圓滿完成工作任務。

根據市財政局有關財務制度要求和我局的《財務報銷管理規定》，對各項職工出差借款、簽字報銷、支出結算等財務結算流程。認真審核，嚴格把關，對手續不全和不符合財務規定的支出一律退回，節約了費用，維護了財務制度的嚴肅性。2011年預計全年事業支出1658萬元，較去年同比降低3.2%，其中：工資等人員支出1243萬元，較去年同比降低5.8%；公用經費支出415萬元，較去年同比提高3.75%。按照財務管理規定收支各類現金、銀行存款，清理往來款項，審核報銷各類原始發票，按照要求及時編制各類憑證，登記帳簿，編制報送各類財務報表，并按照會計檔案管理的要求，對當月會計資料及時進行整理歸檔,利用年初預算尚未下達的時間，對以往年度的會計檔案進行了重新整理歸檔。這些工作，我們都做到了認真審核，嚴格把關，規范辦理，保證不出任何差錯。

（二）認真做好各項資金預算和決算的編制及專項資金的管理使用工作。年初，按照時間要求圓滿完成2010年度交通行政事業費及各專項資金決算；在充分調研的基礎上認真對我局往年的行政行政事業費支出情況進行分析，對2011年度支出情況進行預測，合理編報我局2011年度各項經費及項目專款的支出計劃，及時上報了2011年度市級部門預算，并嚴格按照下達的預算嚴格支出。2011年9月按照市財政局要求，在充分調研的基礎上按時完成了2012年度部門預算“一上”報表的上報工作。以上各項報表均做到了數字準確、上報及時、編報說明詳細。

面對稅費改革和撥款體制的變化后出現的新情況、新問題，在局領導的大力支持幫助下，積極聯系協調財政局領導和有關科室盡快撥付各專項資金，保障各級交通主管部門建設和管理的資金需要,進一步理順交通專項資金撥付渠道，確保資金及時足額到位。

二、加強財務管理，配合做好交通運輸調度中心竣工審計相關工作

2011年，根據局領導要求認真配合市局基建辦做好交通運輸管理調度中心各項工程款的結算、代扣稅款核算交納等工作。根據市審計局對我局2010年度預算執行情況的審計報告,對涉及交通運輸調度中心的問題進行了認真梳理，對有關問題進行了整改。積極配合局基建辦做好竣工決算審計的有關工作，將根據出具的決算數據進行帳務處理、結轉帳目。按照市地稅局要求，對當月扣繳的稅款做到當月及時上解，及時核對代扣稅票，2011年1-10月份共計上解市地稅局代扣工程稅款18.10萬元，均做到按照時間要求及時上解，同時按照市地稅局要求及時結算了稅款代征手續費。

三、發揮內部審計檢查職能，提高聚財、理財和用財的能力

對全市交通系統所屬單位的財務管理情況進行系統內部審計是我科室的重要職責。根據2011年省廳財務內部審計工作計劃和我局財務內部審計制度的規定，經請示局領導同意，行文制定了2011年內部審計工作計劃，發各縣區交通局和市直交通各單位執行。

2011年2月21日至4月8日，市審計局根據全市審計工作安排對我局2010年度預算執行及其他財政收支情況進行了審計。我科按照工作要求，及時準確提供各項會計資料，配合做好各項審計工作。按照市審計局四分離工作法的要求，配合市審計局進行了10余次的審計外調事項，提供會計資料復印件千余份，這些工作都做到了及時準確，對審計工作需說明的問題及時上報局領導，按照統一安排妥善處理好各項審計事項,按照要求及時上報審計決定整改情況報告，審計組對我局的日常財務管理工作給予了高度評價，圓滿完成預算審計工作任務。

2011年開展的政府債務審計是國務院統一在全國范圍內安排的審計事項，我局認真配合市財政局做好政府債務涉及我局建設項目的有關工作，及時填報各項審計報表，提供相關會計資料，圓滿完成各項工作任務。

根據市物價局年審工作安排，對我局目前的收費項目進行了審核匯總，按照規定時間于會同運管處、港航局上報了道路運輸證工本費、港口建設費、貨物港務費、引航移泊費等收費項目的收費證年審登記表，根據物價工作安排完成了收費年審工作。

配合局辦公室完成市公務用車集中檢查工作，提供并與車隊核對了各車輛的購置時間、資金來源及車價等信息，并給檢查組提報了2010年度固定資產年審車輛信息報表。

根據市紀委、市財政局等六部門開展的2011年全市“小金庫”專項治理工作方案要求，對我局以前年度的專項治理情況進行了復查，并開展了自查自糾回頭看活動，上報了“小金庫”全面復查統計表，并按照治理辦公室的要求簽署了“小金庫”治理工作承諾，建立健全了各項治理工作長效機制，上報了“小金庫”治理工作總部總結。

四、積極主動，扎扎實實地做好其他各項財務工作

我科需要處理協調的事情多，緊急任務多，工作非常繁重，但我們不怕苦、不怕累，克服各種困難，認真履行職責，搞好團結，積極調動大家的積極性，經常利用晚上、休息日加班加點，在圓滿完成日常業務工作的同時，努力完成其他各項財務工作。

因人員調整的原因我科在不影響正常業務開展的情況下要求新到位的工作人員盡快熟悉工作任務，對帳目設置、工作流程、軟件業務及匯總結帳、年終決算、年初預算等各項工作進行了交接，使新到崗的人員在最短的時間內盡快熟悉業務、勝任工作。

根據市財政局國資辦的要求，圓滿完成2010年度固定資產清查和產權登記證年度審驗工作。

嚴格按《工會法》的規定管好用好工會經費，做到了工會經費提取準確，上繳及時；配合局黨辦做好黨費管理工作，規范帳務處理；按照市綜合治稅辦公室的要求及時上報各類涉稅信息，我局被市地稅局評為2010年度綜合治稅工作先進單位。

根據省財政廳成品油價格補貼發放的政策規定，配合運管處、港航局制定了交通運輸系統補貼分配方案，按照市財政局的時間要求將城市公交、農村道路客運、出租車及島際農村船舶的成品油價格補貼發放至補貼對象，2011年度支付成品油價格補貼5,595.44萬元。

組織各縣區交通局部分財務人員參加了省交通運輸廳和省交通會計學會舉辦的財會和內部審計人員業務培訓班，使各單位的財務人員業務能力有了進一步的提高。積極組織我局會計人員參加會計繼續教育和辦理會計證的年審工作。

配合省廳財務處做好勝利大橋收費問題人大代表提案的回復工作。

按照局統一要求參加各項活動，服從工作安排，并認真完成科室本職及局黨委安排的各項工作任務。

一年來，牽頭做好局婦委會的各項工作。在三八節期間組織了局機關婦女職工田間采摘活動，組織女職工參加了市婦聯開展的健步行活動，在六一兒童節期間開展了為局包村組駐地村兒童送溫暖、獻愛心活動。11月份將邀請家庭教育方面的專家就做好家庭教育促進下一代健康成長的專題作輔導報告，組織全體女職工和職工家長參加輔導。

五、2012年工作思路及打算

1、加強政治理論和業務知識的學習，不斷增強黨性觀念，并按照要求，積極組織科室人員參加會計繼續教育培訓，提高每名會計人員的業務素質。

2、認真做好日常會計核算、監督工作，努力提高資金的使用效益，積極探索財務管理的新方法、新思路。

3、按照費稅改革后交通各項轉移支付資金的管理要求，做好交通專項資金的申請和監督使用工作；做好2011年度決算報表和2012年預算報表工作。

篇5

審計部個人工作總結范文1半年的時間彈指一揮間就毫無聲息的流逝，就在此時才猛然間意識到日子的匆匆。半年的磨刀練陣，從陌生到熟悉，對公司和部門的情況也有了一些了解，對__系統有了初步的認識，也意識到了本部門工作的重要性。以下是我上半年的審計工作總結。

進入審計部的半年來，我先后參加了__支公司經營目標責任審計組、__分公司經營目標責任審計組、__分公司工程項目審計組等的審計工作，因為以前一直從事的都是財務會計工作，雖然部分時間也從事過審計工作，但是__系統的審計工作具有自身的特點，需要學習的東西還有很多，通過在審計組中的工作，個人感覺得到了很大的提高，也有了一些心得體會。

由于原來從事財務工作的時間比較長，對財務工作的認識就是從具體的憑證、帳冊、報表入手，財務工作的對象和性質都比較單一，只是負責具體的幾個會計科目及報稅等工作，而審計工作的對象和性質與財務會計不同，看問題的角度發生了變化，財務工作是具體的微觀的工作，而審計工作則是宏觀的監督和總體的控制。審計工作相對財務工作而言是換了個角度看問題，是重在發現問題、解決問題的過程。

就審計工作的性質而言，出差在外的情況成了家常便飯，部門的同志工作都很敬業，有時一出差就是十幾天，為了審計項目的圓滿完成，大家都是加班加點，在對分支公司進行審計的過程中都犧牲了雙休日的時間，面對各種各樣的困難，大家知難而進，頂著困難干，頂著壓力干，排除外界干擾，達不到目標不罷休，齊心協力的把工作做到位;遇見問題也是及時與當地領導進行溝通，積極發現問題，將問題消滅在萌芽階段。同志們兢兢業業的工作態度和解決問題的細致耐心也感染著我，大家都對自己的工作高標準、嚴要求，在審計部形成了良好的工作作風。

內部審計部門是公司現代企業制度建設中不可或缺的職能部門，是內部控制機制的重要組成部分，同時又是監督評價內控的主要手段。建立健全內審機制是企業加快改革和發展的重要內容;是加強風險控制、促進科學管理的重要手段;是實現全面、協調與可持續發展的重要保證。在現代企業經營管理中，隨著內外部環境變化，各種風險增多，內部審計工作在改進風險管理和完善企業治理機構等方面將發揮更加積極的作用，同時，內部審計也被賦予了更多的職責和使命。

審計部個人工作總結范文2我于今年年初調至縣教體局從事教育內審工作，在此工作期間，工作態度嚴謹認真，緊緊圍繞各項工作目標，堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的審計工作方針，履行好崗位職責，在領導的關心和同事們的幫助支持下，較好地完成了各項工作任務，現將在教體局近半年的工作情況總結如下：

一、加強學習，培養提高自身綜合素質

為了進一步提高自身綜合素質，更好地做好本職工作，發揮內審審計工作的重要職能，在實際工作中端正思想，進一步堅定信念，自覺抑制不正之風，毫不松懈地培養自己的綜合素質和能力，做一個合格的教育內審計人員。

二、強化技能，努力提高工作能力和水平

在日常工作中，我深切體會到，審計工作是一項專業性和實踐性很強的工作，隨著經濟結構及審計環境的飛速變化，對審計工作的要求也愈加嚴格，加強理論及業務學習是取得本職工作成果的重要方法，為此我認真領會精神實質，努力掌握審計業知識和理論知識以提高業務技能，提升審計工作能力和水平，提高審計工作質量和效率。

三、履行職責，圓滿完成各項工作任務

在此從事審計工作以來，共完成了__所學校的基本收支財務內審，__位校長離任經濟責任審計。累計審計資金_____萬元，查處糾正違紀違規資金，為學校挽回經濟損失__萬元，提交審計報告__篇，領導審簽并印發__篇，提出審計建議或意見__余條，得到局領導及同事的肯定。除了教育系統內審項目外，還圓滿地完成了領導交辦的臨時性工作，先后完成了實施國庫集中支付及教育財務集中核算后的報賬員培訓、包片學校的各類檢查、財務預決算的指導服務等工作。認真完成每項工作，不僅學到了不少知識，也積累了不少經驗，對審計工作能力有了一定的提高。

通過審計工作，使我認識到審計工作的重要性，進一步提高了思想政治素質，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強了全局意識，在總結成績的同時，也認識到自己存在的不足，如工作不夠細致，看待問題不全面，剖析不深刻。在今后的工作中，我將進一步加強學習，努力拓展業務范圍和能力，不斷提高自身業務水平和綜合能力，以便適應更高層次審計監督工作的需要，更好地為審計工作發揮作用。

審計部個人工作總結范文3在2020年里，我充分發揮了審計的作用，對于有效地防范風險、確保資金安全、規范內部管理，促進__財務管理規范、協調發展起到了積極作用。我根據上級審計室2020年度工作計劃，對于本年度完成的工作做如下總結：

一、進一步建立健全了內部審計工作的內容和工作制度

強化了業務學習，解決了審計工作中遇到的新問題，使審計工作由查錯防弊型向風險防范型和管理促進型轉變。

二、認真學習相關業務

在具體工作中對__是否按政策規范收費、對費用的使用及結算情況、日常公用經費的籌措和使用情況等作為一項重要內容進行了審計，保證審計在落實經費保障體制中的作用。

三、對__的財務收支、經費管理工作和食堂伙食費

收支情況做到了一期一審，并及時上報審計工作報告，有效地提高了經費使用效益。根據__經濟活動特點，今年審計的主要內容有：

1.對__的各項收入進行了審核，內審小組認為__的所有收入都及時入賬，并納入了__的財務核算，無隱瞞、截留挪用、轉移__收入的情況;

2.對__的各項支出情況，包括員工工資、績效工資、經補貼、伙食費等支出情況進行審核，重點審計了支出的真實性和合法性，有沒有損失浪費等行為，內審認為均符合有關規定要求，各項支出均屬合理;

3.對于__的資產構成情況，經審計認為貨幣資金按規定辦理了收付手續;固定資產做到了帳帳相符、帳物一致;各類往來款項作了相應清理;

4、對__的負債也作了相應審計，沒有產生新債，更沒有舉債消費。

四、認真貫徹上級內審部門的文件精神，及時完成安排的各項工作

1.嚴格執行了年度審計工作計劃，提高了對計劃嚴肅性的認識。

在具體審計工作中堅持原則，實事求是，客觀公正地看待和處理問題;

2.全面審計，突出重點。

對__的財務審計既以真實性為基礎把基本情況摸清楚，又抓重點問題進行深入地分析，爭取了從機制上和制度上提出解決問題的辦法;

通過審計工作，使我認識到審計工作的重要性，進一步提高了思想政治素質，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強了全局意識。在今后的工作中，我將進一步加強學習，努力拓展業務范圍和能力，不斷提高自身業務水平和綜合能力，以便適應更高層次審計監督工作的需要，更好地為審計工作發揮作用。

審計部個人工作總結范文4我進入公司這個大家庭至今，在這緊張又忙碌的日子里，我學習了很多專業及專業以外的知識。感謝公司，讓我在這個充滿希望的舞臺上自由的成長與發揮;感謝領導，是你們的鼓勵與包容讓我感受到了公司這個大家庭的溫暖;感謝同事，是你們無私幫助與關心，讓我各方面得到了全面的提升。時光匆匆，轉眼今年即將過去，回望這大半年來所做的工作，從最初的經歷挫折，風雨同舟，到后來的辛勤耕耘，初見成果，真的只有經歷過的人才能體會。

工程審計在工程項目全過程控制當中，是一個非常關鍵的崗位，為公司在工程上的每一分錢支出把好第一道關口，是一個涵蓋專業知識非常廣的工作，又是一項嚴謹細致的工作，同時專業性很強，要求具有高度的責任心與使命感，準確的算出工程量及預算成本，完整的編制建筑工程預算及對合同的執行過程管理，才能準確無誤的完成各類款項的審核工作;所以對于我來說必須時刻保持清晰的頭腦與良好的精神，因為每個工程都是新的機遇和挑戰。公司工程審計?a href='//xuexila.com/yangsheng/kesou/' target='_blank'>咳嗽比筆。腋芯躚沽Ψ淺4螅紉齙階既肺尬螅忠指髯ㄒ導浼白薌劭刂頻鈉膠猓竊諏斕嫉謀薏呦攏易齙攪司ぞひ狄擔∈刂耙擋偈亍O旅揖駝攵怨こ躺蠹乒ぷ髯鲆韻倫芙幔?/p>一、工作紀律方面

1.做到積極維護企業榮譽，尊敬領導，與同事團結互助，儀表端莊，舉止文明。

2.在履行職責時勤奮、誠實、客觀、公正、嚴謹。

3.遵守國家法律法規及公司的規章制度。

4.尊重他人，在審核過程中做到有理有據有節。

5.保持工作的獨立性和客觀性，不參加有可能影響公正性的工作及活動，不以任何方式與被審核項目的各相關方有利益往來。

6.慎重地使用在履行職責過程中所獲得的信息，不利用機密信息謀取私利，在使用信息時不違反法律法規、公司規定。

7.服從主管領導安排，配合、支持其他專業人員，協調一致。

8.善于總結實踐中的經驗教訓，不斷學習、更新理論知識，以保持和提高工作能力和水平。

二、崗位責任方面本年度我這個崗位的主要工作有

1.負責工程項目的預算編制工作，做到考慮周全、數據嚴謹合理、價格及時準確。

2.參與招標方面工作，準確計量計價，為招標提供依據，做到公平、公正，合理降低招標項目造價節約成本，并為合同簽訂鋪墊;

負責做好招標過程中相關文件的整理、歸檔并做好相應的表格記錄。

3.參與起草及審批合同，維持平等、自愿、公平、誠實守信四個原則。

4.工程款審核工作，按照合同條款，對照預算嚴格把關，為竣工結算預留住相應的尾款。

5.起草、研討、審核工程聯系單、簽證單，做到真實、有效。

6.參與隱蔽工程及現場丈量等不規則工程量的現場監督工作。

三、預算工作方面

主要完成有：__物流園一期工程前期各棟樓的藍圖預算、二期在簽訂合同前完成藍圖預算，為合同中進度付款條款提供依據。在工作中，能夠積極地完成領導安排的各項工作及參加公司組織的各項活動，通過公司組織的學習如何提升員工的自身能力、如何提高團隊合作精神、與企業共命運、關于提高執行力等內容，使我對自己的工作有了更深的認識，團隊合作能力也進一步加強。

四、工作不足方面

1、計劃做得不到位。

使我的工作比較被動。

2、與同事之間的交流還不夠深切，業務能力有待提高。

3、通過在審計部日常工作中發現，自己掌握的東西不夠全面具體，欠缺很對相應的知識，學習的主動性還不夠強。

今后，我會提前做好工作計劃，變被動為主動，努力管好自己，認真學習，積極交流，并將各項工作做得更好。

1.積極遵守公司的各項管理制度，進一步加強工作責任感，更嚴格的要求自己。

2.做好每個工程的工作計劃安排，認真完成相應的工作內容，努力把每一項工作內容做好。

3.利用工作之余認真學習相關的專業知識，使自己的工作能力不斷提高，對于工作中存在的一些重要問題，及時地向領導匯報，使問題能夠及時有效的解決。

五、20__年工作計劃

項目現在正處于一期項目收尾，二期項目功能改造收尾、E區正負零以上工程中旬基本完工。項目收尾階段是竣工決算的重點控制時期，各種爭議的焦點都集中到預算上來，因為決算的數額直接關系到公司的經濟效益;重點工作：

1、收集好相關資料，參加竣工圖審核，對各種修改按照依據準確核對。

2、對照各項依據嚴格把關，工程量細化仔細核對。

3、各分包項目的分類決算。

審計部個人工作總結范文5為了適應新形勢下的發展，財務審計部建立健全和完善落實了各項財務規章制度。為了總結經驗教訓，更好的完成20__年的各項工作任務，我部就財務、審計方面的工作作出總結如下：

一、審計方面的工作

1、根據市局財務審計工作會議精神，對財務審計部工作的提出要求。

(1)繼續鞏固推行財務管理模塊，加強財務人員的管理意識和責任心，充分發揮財務管理的職能作用。在全面實施信息化管理的同時，要求我們財務人員要利用的時間和精力參與企業管理，每周必須下各核算的銀行了解業務運行情況，發揮主觀能動性，多為經營者提供有參考價值的信息和建議，這一要求作為2020年目標考核的主要指標來考核。

(2)全員樹立財務管理是企業管理的核心思想，增強危機感、緊迫感和責任感，加強學習，努力提高自身素質，適應新形勢下財務工作的要求。

2、全面迎接國家審計。

為了迎接國家審計署的全面檢查，根據市局審計重點，我部門對_月_日的財務收支進行了復查，并結合內審工作實際，緊緊圍繞銀行的熱點、重點、難點問題開展工作，充分發揮財務的監督和服務職能，及時為銀行領導提供決策依據，并對審計將涉及財務方面的工作進行了具體的安排和布置。

3、財務的審計、監督崗位。

我們為加強銀行財務工作的審計和監督職能，今年面向社會招聘了四位從事財務工作多年，經驗豐富的財務人員，充實加強財務的審計、審核及財務管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責和范疇，要求盡快修訂完善本部門各個財務崗位責任制及考核辦法，為提高財務工作的質量和效率打下堅實的基礎。

4、制定并學習了《財務審計部崗位責任制考核辦法》。

為了更好地履行領導賦予的職責，加強銀行財務管理和稽核檢查力度，規范集團財經秩序和調動廣大財務人員的工作積極性和責任感，財務審計部特制定了《財務審計部崗位責任制考核辦法》，通過大家認真地學習和討論，積極思考，并贊同嚴格按照目標考核辦法認真履行自己的工作職責。

二、財務方面的工作

1、增強財務服務意識，2020年，我們一如既往地按“科學、嚴格、規范、透明、效益”的原則，加強財務管理，優化資源配置，提高資金使用效益，把為銀行的各項工作服好務作為我部的一項重要工作。

2、切實加強財務管理。

根據銀行規范財務管理、優化財務審核程序、提升財務服務質量和發揮職能部門更好地參與企業管理的要求，財務審計部將財務集權管理調整為財務人員試行委派制，并采用按“統一管理，分級負責”的原則進行管理。財務審計部主要具體負責銀行各類資產的財務監督、財務分析及財務報告和各分銀行的財務管理和財務內部會計憑證的稽核等業務，充分發揮財務審計部的職能作用。

3、預算管理得到穩步推進。

一是細化預算內容。根據各分銀行明細賬詳細分析了收入、成本與期間費用的執行情況，按科目進行了分類統計，為各分銀行的2020年全面預算奠定基礎;二是提高預算透明度。預算方案根據各分銀行反饋回來的意見適當調整后，經總經理審議通過后形成正式文件下發至各分銀行，使各單位對本銀行的預算有一個全面的了解，增強了預算的透明度;三是增加預算的剛性。我們注重了預算執行中存在的問題和有關情況，不定期的向預算委員會反饋情況，對于超預算等問題嚴格審批程序，對申請調整的事項，需經過專門的論證分析后，按規定的程序批準后執行。一年以來，預算的總體執行情況良好，各分銀行的預算觀念也較以前有大大的提高和增強，為做好20__年全面預算工作積累了經驗。

4、強力整頓財經秩序。

根據市局財經秩序專項整頓工作的安排和財務收支自查工作方案，銀行圍繞市局“規范行業經營行為，促進煙草行業的健康發展，為國家創造和積累的財富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、促進規范、推動發展”為指導思想，嚴格按照市局的自查要求，認真開展財務自查工作。財務審計部從嚴從細，自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列成本費用、收入分配失真和會計核算失真等問題進行了自查，并實施強化經濟責責任審計與加強財經秩序整頓相結合，按照“邊整邊改”的原則，將查出來的問題根據時間、性質等分門門別類，從中查找經營和管理上的漏洞，并有針對性地指定整改措施，限期整改到位。通過此次的自查，切實加強了國有資產的監管力度。

5、加強資金管理的作用。

篇6

2021審計個人工作總結1我在銀行任審計員工作一年來，在領導的帶領下，在大家的幫助和配合下，我認真履行審計員工作職責，在規定的職責范圍內獨立開展工作，按照審計員工作職責開展業務檢查，根據檢查內容下發整改通知書并監督落實整改情況，有效防范了各類事故的發生，確保了全行全年安全核算無事故、無案件。現將工作情況述職如下：

一、加強學習，不斷提高自身素質。

按照審計員的“政治堅強、業務精通”的要求，自年初以來，我始終以提高自身素質為目標，堅持把學習放在首位，努力提高業務素質和工作水平。一年來，我能夠認真學習相關文件制度等有關規定，掌握了核算辦法和流程，增強了業務分析能力和解決問題的能力，提高了審計水平。在學習上嚴格要求自己，認真學習，在學中提高，在學習中進步，從實際需求增加自己學習的自覺性。通過學習，提高了自身的業務素質，掌握了先進理念，拓寬了視野，增強分析問題、檢查問題、解決問題的能力。

二、扎實做好本職工作。

我作為員工，一年來，親身感受了銀行給我們的日常生活帶來各方面的巨大變化，使經營理念從過去的只注重量的擴張轉變到注重質的提升，以及由此帶來的崗位分工和收入分配的變化。各種制度的出臺，對我們銀行規范經營管理提出了許多更為明確和細化的要求，工作中注重細節的管理、精細化的管理。針對違規行為，也有了更多的預防和懲戒措施，內控部門是全行監督部門，深感自己責任重大和工作的重要性，我要扎扎實實做好檢查工作。

(一)、認真履行審計員工作職責，檢查了支行及網點各項規章制度執行和業務操作情況，及時發現和糾正了工作中出現的問題并落實整改情況。對崗位輪換、離任審計、財務檢查、合規手冊撰寫等工作。

(二)、求真務實、盡職盡責，做好檢查工作。

認真履行審計員職責，做好審計工作。在檢查中認真仔細，精益求精，認真檢查每一項工作內容，做好紀錄，對發現的問題出整改意見，提高了網點的核算質量，增強了內控管理水平，防范了操作風險的發生。

三、回顧檢查自身存在問題。

一是學習不夠。當前，以信息技術為基礎的新經濟蓬勃發展，新情況、新問題層出不窮，新知識新科學不斷問世，面對嚴峻的挑戰，缺乏學習的緊迫感和自覺性。

二是工作較累的時候，有過松弛思想，這是政治素質不高，也是自己世界觀、人生觀、價值觀不高的表現。

四、針對以上問題，今后的努力方向是：

一是加強理論學習，進一步提高自身素質，對前臺金融業務的熟悉不能取代提高個人素質更高層次的追求，必須通過學習增強分析問題、解決問題的能力。

二是增強大局觀念，轉變工作作風，努力克服自己的消極情緒，提高工作質量和效率，積極配合領導和同事們把工作做得更好。

總之，在過去的一年工作中。雖然較好地完成了各項工作任務，但仍存在問題和不足之處，這些問題和不足之處在今后的實際工作中將得到逐步改善，并充分發揮審計員的職能作用，全面提升工作水平。

2021審計個人工作總結2我校在某某年中，充分發揮了內部審計的作用，對于有效地防范風險、確保資金安全、規范內部管理，促進學校財務管理規范、協調發展起到了積極作用。我校內部審計小組根據教育局審計室某某年度年初工作計劃和學校內部審計計劃，在本年度完成了以下工作：

一、進一步建立健全了內部審計工作的內容和工作制度;強化了業務學習，解決了審計工作中遇到的新問題，使審計工作由查錯防弊型向風險防范型和管理促進型轉變。

二、認真學習相關業務，及時了解對農村義務教育經費保障的各項政策。在具體工作中對學校是否按政策規范收費、對作業本費的使用及結算情況、日常公用經費的籌措和使用情況等作為一項重要內容進行了審計，保證內部審計在落實本校教育經費保障體制中的作用。

三、對學校的財務收支、經費管理工作和食堂伙食費收支情況做到了一期一審，并及時上報審計工作報告，有效地提高了教育經費使用效益

根據學校經濟活動特點，今年我校內部審計的主要內容有：

1、對學校的各項收入進行了審核，內審小組認為學校的所有收入都及時入賬，并納入了學校的財務核算，無隱瞞、截留挪用、轉移學校收入的情況。

2、對學校的各項支出情況，包括教師工資、績效工資、經補貼、伙食費等支出情況進行審核，重點審計了支出的真實性和合法性，有沒有損失浪費等行為，內審認為均符合有關規定要求。

各項支出均屬合理。

3、對于學校的資產構成情況，經審計認為貨幣資金按規定辦理了收付手續;

固定資產做到了帳帳相符、帳物一致;各類往來款項作了相應清理。

4、對學校的負債也作了相應審計，學校從某某年后沒有產生新債，更沒有舉債消費

5、對學校收費情況進行了重點審計，未發現亂收費現象，學校收費合理，只按規定收取了相應的生活費，且按月收取，用規定收據一月一開，并做到了收前公示。

并對學生生活費給予了補助。

四、認真貫徹上級內審部門的文件精神，及時完成了教育局安排的各項工作。

1、嚴格執行了年度審計工作計劃，提高了對計劃嚴肅性的認識。

在具體審計工作中堅持原則，實事求是，客觀公正地看待和處理問題

2、全面審計，突出重點。

對學校的財務審計既以真實性為基礎把基本情況摸清楚，又抓重點問題進行深入地分析，爭取了從機制上和制度上提出解決問題的辦法。

3、完善了制度，嚴格了管理。

嚴格審計質量管理，實行審計全過程質量控制，將審計準則、審計質量控制標準和制度落實到了審計方案、審計證據、審計底稿、審計報告等審計工作的各個環節。

4、今后進一步加強學習和培訓，把審計工作做得更好。

2021審計個人工作總結3今年以來，__市審計局將加強審計法制建設作為規范審計行為、提高審計工作質量、提升審計執行力和影響力的關鍵環節抓實抓好，通過加大審計法制宣傳力度、建立健全規章制度、加強法制隊伍建設等一系列有效的措施，推動了審計法制建設的進一步發展，促進了審計工作的規范化和科學化。

一是加大審計法制宣傳力度，營造審計執法的良好氛圍。為使社會公眾了解審計工作流程、審計處理處罰依據等內容，連續一個半月在當地主流媒體連載審計法律法規知識問答，對《審計法》、《審計法實施條例》等主要審計法律進行了集中宣傳，提高了群眾對審計工作的認知度。印制了審計法律法規宣傳冊，對審計機關的職責、權限和應履行的法律責任以及被審計單位的責任、義務、權利等進行了詳盡說明。舉辦了全市審計法律法規知識競賽活動，調動了社會公眾學法用法的積極性，擴大了審計工作的社會影響力。

二是建立完善制度體系，提升規范化水平。加強審計機關內部管理，實行千分考核法，出臺了《__市審計局目標管理考核暫行辦法》，從審計實施、教育培訓到工作紀律、科研宣傳，層層賦分，實現了對干部業績的量化考核，形成了科學的管理機制。努力提高審計業務的規范化程度，出臺和完善了《__市審計局審計項目審理工作暫行辦法》、《審計統計工作考核辦法》、《加大重點審計項目實施力度提高審計質量和水平的意見》、《違反財經法規行為審計定性和處理處罰向導》、《審計業務流程規范及模板》等審計業務制度13項，為審計規范化建設提供了保障。

三是加強審計法制隊伍建設，提供堅實人才保障。在審計力量緊張的情況下調整充實了審計法制隊伍，為推進法制建設奠定了基礎。成立了一支24人的審計普法志愿者服務隊，定期開展審計法律法規咨詢和宣傳工作。加強法律教育培訓，今年以來，先后組織審計法律知識培訓班6期，培訓230余人次，提高了審計隊伍的法律理論水平。

2021審計個人工作總結4今年以來，在___公司審計處的指導和支持下，我們鑫金茂工程造價咨詢公司____工程跟蹤審計組緊緊圍繞雙方簽訂的《__建設工程跟蹤審計服務協議》，以及我公司相關審計指導性主做好服務，為__建設的投資控制嚴格把關，完成了全年的跟蹤審計工作目標和任務。

一、工程現場情況

二、開拓性地開展跟蹤審計工作。

我公司跟蹤審計組于20__年1月份開始進駐工程現場開展工作，承擔__工程(1)標段(包括在__、__行政區域范圍內實施的__、__新建項目)的跟蹤審計及造價咨詢任務，認真完成業主所委托的各類分包工程和新增工程預算(含工程量清單和標底編制)，完成工程材料、設備采購價格審核;完成工程結算審核;完成工程預付款、進度款審核等任務。此外，還配合業主完成工程簽證及變更審批項目報審的造價估算;完成工程變更及簽證審核，并參加現場計量;參加工程方案優化比選，并提出跟蹤審計書面意;為配合業主強化工程造價管理，發出跟蹤審計工作聯系單;參加隱蔽工程驗收。

在進行跟蹤審計活動中，我始終按照___公司審計處的要求有力地配合了業主工程、項目部的投資控制和造價管理工作。盡管工程地點分散，但每個工作日我都會到工程現場巡查，全面地了解工程施工情況和其他事項，回復業主的造價咨詢和工作要求，并及時向審計處進行匯報。實時對施工現場進行勘察，參加隱蔽工程驗收，以及用文字形式做好記錄和用數碼相機進行拍照以存檔備查，掌握詳實的工程原始資料，確保工程計量工作的準確性、科學性。同時，我每月將我的跟蹤審計向主審進行匯報，虛心接受主審的工作指導，并將跟蹤審計的工作要求和業務安排及時向業主工程部、項目部以及施工、監理單位進行通報，凝心聚力，認真落實。

三、及時向業主報告處理意見和解決方法。

__工程建設項目投資大，工程施工條件復雜，不可預見因素多，而且有些工程項目在招投標過程中和施工圖設計上也存在一些不完善因素，這些都給工程實施過程中的跟蹤審計和造價控制工作帶來了一定的難度。針對上述情況，我充分發揮自身專業優勢，通過研究合同及招投標文件，及時向業主建言獻策，有效地避免了投資浪費。

四、工作體會

領導的重視與支持是搞好審計工作的關鍵。領導的重視程度越高，審計工作就越有依靠，發揮的作用也就越大。我在認真做好工作的同時，注重同上級領導的交流，不定期匯報工作情況，爭取領導的信任，取得了領導對審計工作的高度重視和大力支持。公司領導對審計工作倍加關注，對審計的組織、人員的調配予以大力支持，對重大問題的定性與處理親自過問，對審計報告認真批閱，及時提出了整改意見和具體要求，為審計工作的順利實施提供了有力保證。

審審計要樹立服務意識。審計工作的性質決定了審計工作必須堅持監督與服務并重，寓監督與服務之中。

通過近兩年工作，進一步提高了思想政治素質，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強了全局意識，強化了心胸坦蕩、正直端莊、嚴謹樸實的良好作風。在總結成績的同時，我也看到自己的缺點和不足，主要是還需進一步加強學習，努力提高自己的專業水平，注重綜合分析力度、提出有針對性的合理化建議，努力提高自己的工作層次和能力。

在今后的工作中，我會誠懇的接受領導和同志們對我提出的批評和建議，恪盡職守。同時，發揚成績、克服不足，提高工作效率，使自己所從事的工作在新的一年中再上新臺階。

2021審計個人工作總結5時光過的飛快，__年公司的工作已經結束了，可以說，在__年的工作中，我們全公司的工作人員都高效的完成了自己要做好的工作。我們的公司財務審計部門的工作當然也是在發展中，高效的完成了公司安排給我們的公司，相信我們一定能夠做好，這些都是我們得來的不斷的發展的成果，相信我們一定能夠做好!

__年是集團公司推進行業改革、拓展市場、持續發展的關鍵年，也是財務審計部創新思路，規范管理的一年。財務審計部堅持“以市場為導向，以效益為中心”的行業發展思路，緊緊圍繞集團公司整體工作部署和財務審計工作重點，團結奮進，真抓實干，完成了部門職責和公司領導交辦的任務，取得一定的成績。為了總結經驗教訓，更好的完成__年的各項工作任務，我部就財務、審計方面的工作作出總結如下：

一、__年財務審計工作的簡要回顧

(一)財務方面的工作

1、增強財務服務意識

__年，我們一如既往地按“科學、嚴格、規范、透明、效益”的原則，加強財務管理，優化資源配置，提高資金使用效益，把為集團公司的各項工作服好務作為我部的一項重要工作。

為了適應新形勢下的發展，財務審計部建立健全和完善落實了各項財務規章制度。由于公司的性質發生改變，要求公司的財務規章制度要進行重新修訂和完善。根據市局(公司)的財務制度，結合集團公司的實際情況，組織匯編了集團的財務制度。

為了更好的發揮財務職能，我們加強了對會計基礎工作的規范力度，提高會計信息質量，保證會計信息的真實、準確、完整;強化財務的預測、分析及籌資功能，加強對重大投資資金的管理，為領導決策提供有效的、及時的數據與技術支持。

2、預算管理得到穩步推進

一是細化預算內容。根據各分、子公司__年及__年明細賬詳細分析了收入、成本與期間費用的執行情況，按科目進行了分類統計，為各分、子公司的__年全面預算奠定基礎;

二是提高預算透明度。預算方案根據各分、子公司反饋回來的意見適當調整后，經總經理審議通過后形成正式文件下發至各分、子公司，使各單位對本公司的預算有一個全面的了解，增強了預算的透明度;

三是增加預算的剛性。我們注重了預算執行中存在的問題和有關情況，不定期的向預算委員會反饋情況，對于超預算等問題嚴格審批程序，對申請調整的事項，需經過專門的論證分析后，按規定的程序批準后執行。

一年以來，預算的總體執行情況良好，各分、子公司的預算觀念也較以前有大大的提高和增強，為做好__年全面預算工作積累了經驗。

3、充分利用稅收政策

充分利用國家對企業的各項稅收優惠政策，我部積極辦理了_物流公司、_運輸公司的稅收減、免、緩工作，并由此取得了市國家稅務局準予_物流公司、_運輸公司減免__年度企業所得稅合計177.29萬元、營業稅29.48萬元的稅收優惠政策的批復以及__年度_物流公司、_運輸公司所得稅減免的批復，為集團公司取得了實質性經濟收益。

4、切實加強財務管理

根據集團公司規范財務管理、優化財務審核程序、提升財務服務質量和發揮職能部門更好地參與企業管理的要求，財務審計部將財務集權管理調整為財務人員試行委派制，并采用按“統一管理，分級負責”的原則進行管理。財務審計部主要具體負責集團公司各類資產的財務監督、財務分析及財務報告和各分、子公司的財務管理和財務內部會計憑證的稽核等業務，充分發揮財務審計部的職能作用。

5、強力整頓財經秩序

根據市局(公司)財經秩序專項整頓工作的安排和財務收支自查工作方案，集團公司圍繞市局“規范行業經營行為，促進煙草行業的健康發展，為國家創造和積累更多的財富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、促進規范、推動發展”為指導思想，嚴格按照市局(公司)的自查要求，認真開展財務自查工作。財務審計部從嚴從細，自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列(亂列)成本費用、收入分配失真和會計核算失真等問題進行了自查，并實施強化經濟責任審計與加強財經秩序整頓相結合，按照“邊整邊改”的原則，將查出來的問題根據時間、性質等分門別類，從中查找經營和管理上的漏洞，并有針對性地指定整改措施，限期整改到位。通過此次的自查，切實加強了國有資產的監管力度。

6、加強資金管理的作用

為了規范集團經濟運行秩序，加強各分、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的使用風險，提高資金使用效率，促進集團健康發展。集團公司從__年8月份起將集團公司資金管理中心納入市局(公司)結算中心統一管理。我們為了保證集團資金管理中心能順利、及時進入市局(公司)結算中心，按照市局(公司)結算中心要求，對各分、子公司的年度和月度資金收支預算、管理費用預算、經營費用及財務費用進行了認真嚴格的審核和匯編。與此同時，為確保各項工作有條不紊的開展，強調各分、子公司要加大催收貨款力度，保證集團公司正常的經濟運行。

(二)審計方面的工作

1、根據市局財務審計工作會議精神，對財務審計部工作的提出要求

(1)繼續鞏固推行財務管理模塊，加強財務人員的管理意識和責任心，充分發揮財務管理的職能作用。在全面實施信息化管理的同時，要求我們財務人員要利用更多的時間和精力參與企業管理，每周必須下各核算的公司了解業務運行情況，發揮主觀能動性，多為經營者提供有參考價值的信息和建議，這一要求作為__年目標考核的主要指標來考核。

(2)全員樹立財務管理是企業管理的核心思想，增強危機感、緊迫感和責任感，加強學習，努力提高自身素質，適應新形勢下財務工作的`要求。

(3)加強內部審計工作力度，發揮專項審計工作的作用，從而降低經營風險。隨著集團公司快速發展，企業的資產越來越大，效益和權益的積累也越來越多，內控也越來越重要。作為會計不能只抓核算，更重要在管理，內部管理失控，就會造成企業資產浪費，嚴格遵守國家和集團的規章制度，確保國有資產的保值和不流失;通過加強內部管理，降低成本費用，提高資產運行質量，從資產監管中要效益，實現集團內涵式、集約化發展。

2、全面迎接國家審計

為了迎接國家審計署的全面檢查，根據市局(公司)審計重點，我部門__年12月31日的財務收支進行了復查，并結合內審工作實際，緊緊圍繞集團公司的熱點、重點、難點問題開展工作，充分發揮財務的監督和服務職能，及時為集團公司領導提供決策依據，并對審計將涉及財務方面的工作進行了具體的安排和布置。

3、財務的審計、監督崗位

我們為加強集團公司財務工作的審計和監督職能，今年面向社會招聘了四位從事財務工作多年，經驗豐富的財務人員，充實加強財務的審計、審核及財務管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責和范疇，要求盡快修訂完善本部門各個財務崗位責任制及考核辦法，為提高財務工作的質量和效率打下堅實的基礎。

4、制定并學習了《財務審計部崗位責任制考核辦法》

為了更好地履行總經理賦予的職責，加強(集團)公司財務管理和稽核檢查力度，規范集團財經秩序和調動廣大財務人員的工作積極性和責任感，財務審計部特制定了《財務審計部崗位責任制考核辦法》，通過大家認真地學習和討論，積極思考，并贊同嚴格按照目標考核辦法認真履行自己的工作職責。

二、存在的問題

__年，我部財會審計工作在許多方面均有了明顯的進步，但仍然存在著較為突出的問題，主要表現在：

1、是需要加大制度建設的力度;

2、是加強對分、子公司的財務管理;

3、是財會人員的整體業務水平仍有待提高;

4、是財會人員政治素質和工作作風尚需改進。