金融統計論文模板(10篇)

導言：作為寫作愛好者，不可錯過為您精心挑選的10篇金融統計論文，它們將為您的寫作提供全新的視角，我們衷心期待您的閱讀，并希望這些內容能為您提供靈感和參考。

篇1

每年，上海政府部門都要公布上海的人均建筑面積、人均居住面積指標。其目的為說明人民住房水平在“節節高”、“年年高”，更為了彰示政府部門的業績。那么，“人均建筑面積”、“人均居住面積”又是怎樣得來的？得到那些數據又經過了怎樣艱苦繁復的調查和計算過程？

筆者為了驗證上海統計部門有關住房統計數據的準確性，曾經歷過了艱苦繁復的計算，但計算結果總與政府公布的數據大相徑庭。是一個突發的奇想，使筆者在半個小時內就算出了與統計部門數據基本吻合的上海十年來的“居民住房總建筑面積”以及相關的“人均建筑面積”。其計算結果，“居民住房總建筑面積”與各類統計年鑒公布的相應數據平均只相差3.6%，“人均建筑面積”與建設部近三年的《城鎮房屋概況統計公報》中的相應數據百分之百相符。

是什么樣的“突發奇想”有如此神奇的效果？筆者是這樣“奇想”的：“嗎要那么認真？”鬼使神差，筆者信手將1995年以來每上一個年度的住宅建筑面積與當年竣工的商品住宅建筑面積相加，結果就與統計部門“統計”的“居民住房建筑面積”基本相符，再將統計年鑒中公布的“非農人口”與“居民住房建筑面積”相除，就得到了與建設部《城鎮房屋概況統計公報》數據一模一樣的精確到小數點后兩位的“上海人均住房建筑面積”！

當然，在1999年到2004年，筆者的計算結果與統計部門數據相比還略少些，多則少10個百分點，少則少5個百分點。于是，筆者再次“突發奇想”，“我如果把空置房、已拆遷房都拿來填空缺呢？”于是，“奇跡”再次出現——筆者“靈感”激發中計算得來的上海住房建筑面積就與政府部門的統計數據99%、100%地相符了！

難道政府統計部門是在如此搞笑的狀態下工作的嗎？

筆者不愿相信。

如果需要計算的是上海全部居住房屋總面積，那可以把上年的居住房屋面積加上當年的竣工住宅面積——竣工住宅面積指“報告期內房屋建筑按照設計要求已全部完工，達到住人和使用條件，經驗收鑒定合格，可正式移交使用的房屋居住面積的總和”（此解釋見由上海市房屋土地資源管理局和上海市統計局聯合編輯出版的年鑒類刊物《上海市房地產市場》，下同），但必須減去已經拆遷了的住房面積。然而這樣得出的全部居住房屋總面積數不能用作計算人均居住房屋面積的基數，因為當年和往年的竣工住宅中的沒有實現銷售的部分是不能按照已經移交使用的“人居房”來計算人均面積的。

如果需要計算的是上海已經實現了“人居”的全部住房面積，那么在每個當年度的竣工住宅中必須扣除還沒有發生“人居”的面積，并減去已經拆遷了的住房面積。請注意，如果扣除了每個當年度竣工住宅中的沒有發生“人居”的面積，在此就不發生“空置房”的概念——空置房指“銷售物業報告年度內某類物業經初始登記一年后未售出的數量”，該面積已經包含在初始登記年的竣工住宅面積中。

筆者“第一次奇想”時的計算方法謬誤在于：如果是計算全部居住房屋總面積，其沒有減去已拆遷房的面積；如果是計算實現了“人居”的全部房屋總面積，其一沒有減去已拆遷房的面積，其二沒有減去以往年度積存的空置房面積，其三沒有減去當年竣工住宅面積中沒有實現銷售的部分。

照筆者“第一次奇想”時的計算方法來計算“人均住房面積”，那是偷換了“人均住房面積”的概念——雖然統計部門沒有對“人均住房面積”的計算方法作出定論，但是，作為體現住房條件改善的最重要指標，人們對“人均住房面積”的約定俗成的理解就是已經實現了“人居”的房屋的人均住房面積！

筆者“第二次奇想”時的計算方法謬誤更是顯而易見——那是明知故犯了——不但不將這些沒有發生的、不存在的因素做減法，相反還把這些因素又做了一次加法！每一個按常規思維的人會為此感到不可思議。筆者同樣不信政府部門工作人員會故意這么做。這么做的后果是嚴重的，這使得上海在2005年時的人均住房建筑面積平添了13.33平方米——在把2005年全部竣工住宅作為已經實現了“人居”的前提下！因為1999年到2004年，上海城市的拆遷面積總和加上每年空置住宅面積的累計數是5520萬平方米，這些數字不扣除，就是多計算了5520萬平方米未實現“人居”和已經滅失了的住房面積，這些數字還要再加一次，那就是在1999年到2004年，多計算了5520×2=11040萬平方米未實現“人居”和已經滅失了的住房面積；同樣，在1996年~1998年以及2005年的住房面積中，也因為沒有扣除拆遷面積和空置住宅面積，導致多計算了4278萬平方米的未實現“人居”和已經滅失了的住房面積，只不過沒有再重復加一次而已。這樣，1996年到2005年每年多計算的“人居”住房面積累計一共是11040萬+4278萬=15318萬平方米——2005年竣工面積中的未實現銷售部分還未計算在內，2005年上海的非農業人口是1148.94萬，15318÷1148.94=13.33，這13.33就是按照筆者“搞笑計算法”計算出來的屬于“多算”的人均建筑面積！

筆者相信政府工作人員不會這么搞笑，筆者也認為，計算結果一樣不等于計算過程一樣，但是，由于政府部門對住房面積的計算過程不見公布，作為上海市民，希望能看到政府統計部門對于上海住房面積的計算過程。

筆者的計算過程見表（一）、表（二）。

表（一）、上海居民“人居”住房面積計算過程表(與統計部門的統計結果相符)單位：萬平方米

注：1.“統計部門提供的市區住宅建筑面積”中，97、98、99三年的數據來自《上海投資建設統計年鑒》，其他數據來自年鑒刊物《上海市房地產市場》。2.“當年商品住宅竣工面積”來自年鑒刊物《上海市房地產市場》。

3.此表中的已拆遷住宅面積和空置住宅面積不包括1976、1997、1998、2005年數據，這些數據見表三和表四。已拆遷住宅面積來源：見《上海市房地產市場》，空置住宅面積來源：2000年前數據見《上海統計年鑒》，2000年后數據散見于媒體報道的官方統計數據。

4．撤縣改市增加的住房面積中，99年數據是指青浦、松江的住房面積，2002年數據是指南匯、奉賢的住房面積，2003年數據是指崇明的住房面積。數據來自《上海統計年鑒》。

表（二）、2003~2005年上海城鎮人均住房建筑面積計算表(與統計部門的統計結果相符)

數據來源：《上海市房地產年鑒》，2005年數據見《上海統計年鑒（2006）》

2．搜集了自2000年到2005年由政府部門認定的每年的空置住宅面積數據。

之所以稱為“搜集”，是從2000年開始，《上海統計年鑒》就不再公布每年的空置住宅面積，《上海市房地產年鑒》也不見公布。現在統計部門公布的居民居住房屋總面積中是把空置住宅也當作已居住的房屋面積計算的（年鑒刊物《上海市房地產市場》明確居住房屋面積中包括空置住宅面積），但是就常識而論，空置住宅面積是不能作為“居民人均建筑面積”來充數的。所以，筆者要把空置住宅面積剔除出人均居住面積指標體系。雖然統計部門關于空置量的計算自1999年以來都是“根據上市量與銷售量的變化判斷空置量的增減或升降趨勢”，然而，有總勝于無。空置住宅面積見表（四）：

表（四）、商品住宅空置面積（95-2005），單位：萬平方米

注：1.2005年空置住宅面積根據當年商品房空置面積536.56平方米的60%計算。

2.對于空置量的概念和計算方法，2000年到2005年的年鑒類刊物《上海市房地產市場》均這樣注解：“空置量是銷售物業報告年度內某物業經濟竟初始登記一年后未售出的數量（建筑面積）。由于本市樓宇個數眾多，目前根據上市量與銷售量的變化判斷空置量的增減或升降趨勢”。

3．計算了不應該當作“居民居住水平提高”來展示的住房面積增加因素。

上海市區居住房屋面積增長由多種因素造成，并非所有的增長因素都是“住房改革的成果”，有些增長甚至還是住房改革導致的“后果”。因此，不論是住房總面積增加還是人均住房面積增加，并非都能為之歌頌的。

筆者先計算了從1993年浦東新區成立以來，在撤縣改區過程中新增加的原縣屬城鎮住房面積。

1991年浦東新區成立前，上海市區區域面積是745平方公里，九個郊縣的面積是5590.5平方公里，到2005年，上海市區區域面積是5155平方公里，一個郊縣（崇明縣）的面積是1185.49平方公里；1991年時市區戶口數是269萬，郊縣戶口數是167萬，當2005年，市區戶口數是468.1萬，郊縣戶口數28.6萬。這樣的變動當然會對市區住房總面積產生影響——光從1997年金山撤縣改區起算，到2002年上海先后有松江、青浦、奉賢、南匯等整區建制的2000多萬平方米的原縣屬城鎮居民住宅面積并入了市區居民住宅面積，而崇明縣的鎮建制住房也有305萬平方米在2003年并入市區住宅面積。上海2002年的居住房屋總面積比1997年多了12677萬平方米，減去5434萬平方米的空置住宅、拆遷住宅面積，余下的住宅增加面積是7243萬平方米，這其中22%是原縣屬鎮居民住房劃并為城區居民住房所致。顯然，這些因行政區劃變動帶來的城區住房面積增加不能視作“住房改革的成果”，不能視作“居民居住水平提高”的佐證。

筆者再根據第五次人口普查數據，計算了各社會層面擁有的房屋資源狀況。這個計算揭示了“人均住房指標”已經對國計民生的真實情況產生了誤導。在“住房商品化”前后擁有權力資源的家庭集中擠上了“單位分房末班車”，這是導致1998年到2001時上海居民住房面積激增的原因之一。在這個時期，商品住宅還輪不到普通市民來“商品化”——那時普通市民接受的“商品化”，不過是在1998年~2001年差價換房5000戶、10694戶、16941戶、10888戶，出售已購公有住宅10155套、19771套、43411套、69832套（見年鑒刊物《上海市房地產市場》）。最多是到1999年底，居民在出售已購公有住房后再購新房時“吸納新建商品房總建筑面積達250平方米”（《上海房地產市場（2000）》。1999年以后不見有關統計數了，但根據2000年和2001年居民出售已購公有住房560萬平方米的數據，那到2001年，全市居民在出售原有公房后再購置的新建商品房不過是10萬套左右。這就是住房商品化開始前后上海普通市民消化商品化住房的能力——2001年，上海城市居民中等收入家庭的人均可支配收入是11155元，恩格爾系數是47！

這個時期內銷商品房（包括住宅、辦公樓、商業用房，住宅面積平均占95%）的出售情況是：1997年出售3.76萬套，1998年7.46萬套，1999年11.95萬套，2000年16.16萬套，2001年20.01萬套，總共59.36萬套。其中外地個人購買6.61萬套，本地單位購買4.27萬套，本地個人購買48萬套（見年鑒刊物《上海市房地產市場》）。注意，1997年到2001年“本地個人”購買的商品房中購買的商品住宅是40萬套，而“本地個人”購買的套數其實是有假的，因為從1999年“住房商品化”政策起步開始，就有不少有“實力”有“勢力”的單位以事實上的單位出資來為少部分個人購置房產；而各級黨政企事業單位負責人，也在此時加緊讓自己的住房面積“達標”、“超標”，“達標”、“超標”的標準，是1995年頒布的滬房地改（1995）767號文件《職工家庭購買公有住房建筑面積控制標準》，在這個文件中，明確一般職工、干部和初級技術職稱人員可購買公有住房面積的上限是75平方米，科級干部、中級技術職稱人員、具有證書的高級工購買上限85平方米，縣處級干部、副高級職稱人員購買上限100平方米，副局級購買上限120平方米，正局級、正高級和享受正高級待遇的專業技術職稱人員購買上限140平方米。購買公有住房面積的前提是要首先住房要達到這個面積標準，不少掌握權力資源者趁機將自己的住房面積大大地上了幾個臺階，當他們將自己突擊得來的房屋用“購買公用住宅的標準價”買下，他們就擁有了比普通市民多得多的住房資產——他們才是住房商品化的最大得益者。

根據第五次人口普查資料，到2000年為止，上海的中心城區和新建城區共有457.16萬家庭戶，其中15.5%家庭戶（70.6萬戶）人均建筑面積40平方米以上，這部分家庭戶擁有城區35.2%的房屋資源，這些家庭戶以國家機關、黨群組織、企業、事業單位負責人為絕對主體；而人均建筑面積19平方米以下家庭幾乎全都是底層社會普通勞動者家庭，這部分家庭占到城區家庭戶總數的53.3%（244.1萬戶），他們擁有的房屋資源只占到24.8%，當時城區有80萬戶家庭、225.5萬人居住在人均建筑面積8平方米以下的居所，65.2萬戶家庭、183.1萬人居住在人均建筑面積9~12平方米的居所。

在以后的“住房商品化”過程中，“負責人”群體在家庭住房上占有的地段優勢更是遠遠超出了其在2000年時單純的面積優勢，這種地段優勢體現的商品化價值遠不是面積優勢體現的商品化價值所能比擬。因此，不分職別不分區域地段的籠統的全市性的人均住房指標已經失去了統計的意義、公布的意義。

需要指出，筆者曾經在有關投資建設統計年鑒（可能是《上海投資建設統計年鑒》？）中見過1994年~1999年的上海市區建筑面積、居住面積、市區人口統計數（見表五），不管數據是否準確，起碼，此表將人均居住水平指標是如何產生的過程透明化了。而現在的統計數據對于公眾來說，是從根本上缺乏透明度的。此次筆者能把上海的住宅建筑面積和人均住宅建筑面積算到與統計數據差不離，不過是“蒙”對了而已。

原表說明：人均居住面積一般以各類建筑房屋的實際建筑面積乘以各自平面K值折算成居住面積，與市公安局提供的年末長期人口數相除后求得。73年通過房屋普查，以實際測得居住面積計算。

但此表中的“市區人口數”在《上海統計年鑒中》中是找不到出處的。《上海統計年鑒中》提供的1994年到1999年的“非農業人口”與此表中的“市區人口”相比，少則相差4%，多則相差14%，“年末區人口”與此表中的“市區人口”相比，相差得就更多。

筆者叢觀歷年的住房統計數據，發現有的年份以“市區人口數”為人口計算基數（1994-1999），有的年份則以“非農業人口”為計算基數（2003~2005），而更多年份的人口計算基數還無從核對無從查找。這樣，上海的人均住房統計指標光是因為“人口數的統計口徑不同”，就已經沒有可比性了。

還有必要認真對待“人均居住面積”、“人均建筑面積”嗎？

“人均居住面積”、“人均建筑面積”還能反映絕大部分居民的真實居住狀況嗎？作為一個公民，筆者提請政府部門變更上海住房指標的統計方法。事實上，這并不是需要白手起家的作業——第五次人口普查已經提供了全國各地的非常詳細的住房統計資料，上海當然不例外。一個疑點：第五次人口普查中有關住房的數據為何不見引用？

2000年的全國第五次人口普查提供了非常詳細的住房統計資料。這個住房統計資料反映，在2000年，上海中心城區一共有627.92萬人，人均建筑面積15.85平方米；新建城區有657.21萬人，人均建筑面積27.45平方米，將城區人均建筑面積乘以人數，上海城區范圍內的住房建筑面積應該是27993萬平方米，比統計部門用因襲下來的統計方法計算出來的面積要多7128萬平方米——統計年鑒公布的2000年上海各區的住房建筑面積統計數是20865萬平方米。

第五次人口普查是“重大的國情國力調查，是和平時期最大的社會動員，涉及到社會的各個方面、每一個家庭和每一個人”，“對于全面實現我國現代化建設戰略目標，研究下個世紀的社會、人口變化情況具有重要意義”（見《國務院關于進行第五次全國人口普查的通知》）。通過這樣的調查得來的有根有據的數據卻不見引用，這又是為什么？

不解決為什麼人的問題，住房改革不可能成功

近年來，有關住房改革是否成功的討論進行得轟轟烈烈，筆者不諱言，筆者認為住房改革是失敗的。即使這樣，筆者還沒有對上海的居民居住房屋總面積和人均住房面積提出過懷疑，筆者還是相信政府統計部門是在嚴肅認真的工作態度下科學地得出這些統計數據的。但因為筆者搞笑般地計算了一番上海住房數據竟意外地與政府統計部門的計算結果相同，而這樣的計算結果是要讓上海的人均建筑面積平添出13.33平方米的，這不由得筆者誠惶誠恐——即使筆者認定住房改革是失敗的，也不希望以“統計部門多算人均建筑面積13.33平方米”來作為佐證呀！

篇2

    近些年來,隨著市場經濟的深入發展,中國的財政金融體制發生了巨大的變化,加入WTO后,中國面臨著金融風險相互傳遞所帶來的風險。這對于中國構建穩健的金融體系造成了前所未有的挑戰。 

    一、金融穩健統計在衡量金融穩定性中的地位: 

    20世紀90年代以來,金融風暴在全球經濟體系中造成了巨大的危害性。隨著金融業趨向全球化,全球金融市場之間的聯系和依賴加強,金融風險在國家之間相互轉移、擴散的趨勢也在增強。此時,在國際化的背景下,金融穩健統計成為了新時期維護國家經濟穩定、提高金融體系穩定性的必然要求。 

    在貨幣與金融統計中,對金融穩定性的審慎分析包括金融監管統計和金融穩健統計。其中,金融監管統計是從微觀層面上,對單個金融機構的風險進行監管和統計,衡量的是個體風險;而金融穩健統計則是從宏觀層面上,對各個金融機構的集體行為對宏觀經濟運行產生的影響進行分析和統計,衡量的是整個金融體系的風險,即系統風險。 

    金融穩健統計,是一個國家檢測宏觀金融風險、維護金融穩定的重要工作。其核算基礎是《國民經濟核算》《國際會計準則》和《巴塞爾協議》,在對金融機構業務經營、信用狀況的監控方面,金融穩健統計遵循審慎性原則,堅持《巴塞爾協議》中的CAMELS標準,它包括五項考核指標,即:資本充足狀況,資產質量,收益與利潤狀況,流動性和對市場的敏感程度。金融穩健統計涉及的統計對象包括存款機構部門、非銀行金融機構、企業部門、住戶部門、金融市場和房地產市場。其中,對一國金融穩定影響最大的當屬存款機構部門。 

    銀行資本是銀行抵御風險的基礎,因此,巴塞爾協議始終堅持以資本充足率為核心的監管思路。90年代中期來,由于國際銀行業的經營環境發生了較大變化,盡管《巴塞爾協議》中關于資本充足率的規定已經在一定程度上降低了銀行信貸風險,但國際銀行業存在的信貸風險遠未消除。 

    本次國際金融危機表明,即便在銀行資本充足和資本質量得到保證的前提下,流動性出現問題也容易造成不可收拾的局面。因此,在2010年12月16日,巴塞爾委員會了第三版巴塞爾協議(Basel III)的最終文本,并要求各成員經濟體兩年內完成相應監管法規的制定和修訂工作。雖然目前來看,我國難以在短期內達到巴塞爾協議新標準,但是從長遠看,我國金融業分步驟地實行。

    根據第三版巴塞爾協議,《指導意見》統籌考慮宏觀審慎監管與微觀審慎監管的要求,設定了三個層次的資產充足率監管標準:一是三個最低資本充足率要求,即核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別不低于5%、6%和8%。二是引入逆周期超額資本要求,三是系統重要性銀行的附加資本要求,暫定為1%。 

    二、金融國際化對我國金融監管的啟示: 

    在我國,由于商業銀行損失準備計提嚴重不足,因此導致估計的資本充足率嚴重偏高。此外,對資本充足率偏低的銀行,沒有明確的監管措施,并在許多方面放寬了標準。這些問題是導致我國商業銀行的資本充足率明顯偏低的重要原因。伴隨著金融國際化發展趨勢,各國都在不斷地對金融監管進行調整,適合國情的、有效的監管框架是促進金融體系穩健發展,維護公眾的信心的關鍵。我國現有的金融監管在開放發展中應一些做必要的調整,加強和改進金融監管的對策有: 

    1、監管理念、內容、方法和手段等方面的創新: 

    監管活動應從事后被動處置向事前預警防范轉變;制定完善的法律法規,規范監管行為;從注重金融機構外部監管向注重金融機構內部控制及加強行業自律轉變,實現社會聯動監管;樹立全面風險管理理念,轉變控制金融風險的思路,從目前以防范風險為主的監管向支持金融創新與防范風險并重的監管轉變。 

    2、加強監管機構間的協調配合: 

    加強綜合監管力度,不斷提高整體監管的水平和效率,從整體上降低監管成本。提高防范和化解金融風險的能力。銀監會、證監會和保監會應相互協調、相互支持,對有些業務和有些領域應當實施聯合監管和綜合監管,要充分發揮銀、證、保之間有效的政策協調的信息共享機制的作用,從整體上降低監管成本,提高和防范化解金融風險的能力。 

    3、完善金融法律體系,為監管提供強有力的法律保障: 

    對同一發展階段的不同經濟體而言,立法之后會使其在國際競爭中處于不利地位并付出高昂成本。如不盡快完善我國的金融監管法律體系,填補金融監管的法律空白,外資金融機構擁有豐富的實踐經驗和卓越的優秀人才,有可能發現法律漏洞乘虛而入,從而引發惡性行業競爭,影響金融秩序。 

    4、在分業監管的基礎上,為最終的同一監管創造條件: 

    建立有效的金融金融監管體系是一國金融健康運行的必要前提。但是一國選擇何種金融監管體系模式或金融監管體系變遷的路徑則取決于其經濟、金融運行的內外部環境。在西方各國監管的發展的發展中,英國、美國的金融監管最具有特色。尤其是監管機構和監管內容的變化最能反映出金融監管制度的適應性與靈活性。 

    加入WTO后,一方面,我國金融業將越來越多地開始按照國際慣例進行風險管理;另一方面,我國金融業將會面臨外資金融機構全方位的競爭和挑戰。在這種情況下,我國各金融機構就必須采取一定的措施和對策,不僅需要注意各金融機構盈利能力的提高,更需要注意其安全能力的保障,因此,新時期下金融機構業務,需要我國的金融監管和風險管理能力的與時俱進,更需要我國的貨幣金融統計工作加強金融穩健統計的基礎,為提高金融體系穩定性、防范金融市場系統性風險、加強金融體系對抗風險的能力做好充分的準備。 

    參考文獻: 

篇3

    近些年來,隨著市場經濟的深入發展,中國的財政金融體制發生了巨大的變化,加入WTO后,中國面臨著金融風險相互傳遞所帶來的風險。這對于中國構建穩健的金融體系造成了前所未有的挑戰。

    一、金融穩健統計在衡量金融穩定性中的地位:

    20世紀90年代以來,金融風暴在全球經濟體系中造成了巨大的危害性。隨著金融業趨向全球化,全球金融市場之間的聯系和依賴加強,金融風險在國家之間相互轉移、擴散的趨勢也在增強。此時,在國際化的背景下,金融穩健統計成為了新時期維護國家經濟穩定、提高金融體系穩定性的必然要求。

    在貨幣與金融統計中,對金融穩定性的審慎分析包括金融監管統計和金融穩健統計。其中,金融監管統計是從微觀層面上,對單個金融機構的風險進行監管和統計,衡量的是個體風險;而金融穩健統計則是從宏觀層面上,對各個金融機構的集體行為對宏觀經濟運行產生的影響進行分析和統計,衡量的是整個金融體系的風險,即系統風險。

    金融穩健統計,是一個國家檢測宏觀金融風險、維護金融穩定的重要工作。其核算基礎是《國民經濟核算》《國際會計準則》和《巴塞爾協議》,在對金融機構業務經營、信用狀況的監控方面,金融穩健統計遵循審慎性原則,堅持《巴塞爾協議》中的CAMELS標準,它包括五項考核指標,即:資本充足狀況,資產質量,收益與利潤狀況,流動性和對市場的敏感程度。金融穩健統計涉及的統計對象包括存款機構部門、非銀行金融機構、企業部門、住戶部門、金融市場和房地產市場。其中,對一國金融穩定影響最大的當屬存款機構部門。

    銀行資本是銀行抵御風險的基礎,因此,巴塞爾協議始終堅持以資本充足率為核心的監管思路。90年代中期來,由于國際銀行業的經營環境發生了較大變化,盡管《巴塞爾協議》中關于資本充足率的規定已經在一定程度上降低了銀行信貸風險,但國際銀行業存在的信貸風險遠未消除。

    本次國際金融危機表明,即便在銀行資本充足和資本質量得到保證的前提下,流動性出現問題也容易造成不可收拾的局面。因此,在2010年12月16日,巴塞爾委員會了第三版巴塞爾協議(Basel III)的最終文本,并要求各成員經濟體兩年內完成相應監管法規的制定和修訂工作。雖然目前來看,我國難以在短期內達到巴塞爾協議新標準,但是從長遠看,我國金融業分步驟地實行。

    根據第三版巴塞爾協議,《指導意見》統籌考慮宏觀審慎監管與微觀審慎監管的要求,設定了三個層次的資產充足率監管標準:一是三個最低資本充足率要求,即核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別不低于5%、6%和8%。二是引入逆周期超額資本要求,三是系統重要性銀行的附加資本要求,暫定為1%。

    二、金融國際化對我國金融監管的啟示:

    在我國,由于商業銀行損失準備計提嚴重不足,因此導致估計的資本充足率嚴重偏高。此外,對資本充足率偏低的銀行,沒有明確的監管措施,并在許多方面放寬了標準。這些問題是導致我國商業銀行的資本充足率明顯偏低的重要原因。伴隨著金融國際化發展趨勢,各國都在不斷地對金融監管進行調整,適合國情的、有效的監管框架是促進金融體系穩健發展,維護公眾的信心的關鍵。我國現有的金融監管在開放發展中應一些做必要的調整,加強和改進金融監管的對策有:

    1、監管理念、內容、方法和手段等方面的創新:

    監管活動應從事后被動處置向事前預警防范轉變;制定完善的法律法規,規范監管行為;從注重金融機構外部監管向注重金融機構內部控制及加強行業自律轉變,實現社會聯動監管;樹立全面風險管理理念,轉變控制金融風險的思路,從目前以防范風險為主的監管向支持金融創新與防范風險并重的監管轉變。

    2、加強監管機構間的協調配合:

    加強綜合監管力度,不斷提高整體監管的水平和效率,從整體上降低監管成本。提高防范和化解金融風險的能力。銀監會、證監會和保監會應相互協調、相互支持,對有些業務和有些領域應當實施聯合監管和綜合監管,要充分發揮銀、證、保之間有效的政策協調的信息共享機制的作用,從整體上降低監管成本,提高和防范化解金融風險的能力。

    3、完善金融法律體系,為監管提供強有力的法律保障:

    對同一發展階段的不同經濟體而言,立法之后會使其在國際競爭中處于不利地位并付出高昂成本。如不盡快完善我國的金融監管法律體系,填補金融監管的法律空白,外資金融機構擁有豐富的實踐經驗和卓越的優秀人才,有可能發現法律漏洞乘虛而入,從而引發惡性行業競爭,影響金融秩序。

    4、在分業監管的基礎上,為最終的同一監管創造條件:

    建立有效的金融金融監管體系是一國金融健康運行的必要前提。但是一國選擇何種金融監管體系模式或金融監管體系變遷的路徑則取決于其經濟、金融運行的內外部環境。在西方各國監管的發展的發展中,英國、美國的金融監管最具有特色。尤其是監管機構和監管內容的變化最能反映出金融監管制度的適應性與靈活性。

    加入WTO后,一方面,我國金融業將越來越多地開始按照國際慣例進行風險管理;另一方面,我國金融業將會面臨外資金融機構全方位的競爭和挑戰。在這種情況下,我國各金融機構就必須采取一定的措施和對策,不僅需要注意各金融機構盈利能力的提高,更需要注意其安全能力的保障,因此,新時期下金融機構業務,需要我國的金融監管和風險管理能力的與時俱進,更需要我國的貨幣金融統計工作加強金融穩健統計的基礎,為提高金融體系穩定性、防范金融市場系統性風險、加強金融體系對抗風險的能力做好充分的準備。

    參考文獻:

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關鍵詞：銀行風險會計防范

隨著銀行經營環境的不斷變化和銀行間競爭的日益激烈，我國銀行業面臨的風險日趨多樣化，特別是會計風險問題，受到銀行業內高度重視。近幾年金融系統案件頻繁發生，大多源于會計監督乏力。因此，加強銀行會計風險的防范是我國當前金融風險防范的重中之重。

一、銀行業會計風險產生的原因分析

（一）外部政策環境不完善

實行新會計制度后，銀行記賬原則由“收付實現制”變成“權責發生制”，權責發生制未將會計謹慎性原則貫穿于業務發展的始終。謹慎性原則作為企業對不確定事項采取穩妥謹慎態度的一種必要的反映，是企業在市場經濟環境下，為應付復雜多變的外界環境，將風險損失盡量減少到最低限度的一項會計政策，是風險控制在會計核算上的具體運用。它體現了會計實踐的一般規律。在銀行會計的核算中，采用符合謹慎性原則的會計處理與報告方法，可以有效地防范與抵御銀行風險，而不采用會計謹慎原則來指導銀行經營行為，小則事關銀行自身的厲害得失，大則事關整個金融業的安危和整個社會經濟的穩定與否。所以，只重視權責發生制而忽略謹慎性原則對防范經營風險極為不利，甚至直接導致風險。另外國家對金融機構監管缺少經驗，監控力度不夠，措施沒有及時到位，因而很難在風險處于萌芽狀態時進行有效的防范和控制。再則，金融改革后，對金融會計在金融機構中的作用認識不夠，有關法規不夠健全，管理制度滯后，直接制約著會計職能的發揮，會計僅限于記賬、算賬、報賬，而忽略了事前預測、事中參與決策、事后分析評價的管理功能。

（二）內部稽核不力

雖然近幾年來我國銀行界對內控制度的建設空前關注，然而各銀行卻沒有根據經營環境的變化對內控制度資源進行合理的配置，使之系統化、程序化。一方面，銀行會計內部控制目前仍作為一個個被分解的單元分散在各項管理制度之中，如會計內控制度規定了不同崗位的職責，不相容業務的分離，業務程序的先后制約，卻未形成一套生產流水線式的防范風險程序（一般應由目標系統、決策系統、執行系統和監督系統組成），難以及時發現和處理存在的問題；另一方面，相互制約機制不健全，一些重要職責和崗位沒有嚴格分離，混崗或集多職于一身的現象時有發生，一些銀行分支機構缺乏有效的內部管理部門，對主要負責人和決策管理層的權力缺乏必要的監督制約措施，常常出現“控下不控上”的局面，使內控制度形同虛設，留下事故隱患。

（三）銀行從業人員素質偏低

近年來，國有獨資銀行在快速商業化的變革中，為搶占市場份額，實行外延式急速擴張的策略，真正精通銀行會計業務的專門人才嚴重不足，一些新手未經崗位培訓，對于各項規章制度，操作規程沒有很好的掌握，缺乏風險防范意識和能力，致使會計核算的隨意性較大；另外，在會計隊伍趨向年輕化的同時，也容易受社會上拜金主義思潮的影響，從而在會計業務操作中違規甚至違法。

二、防范銀行業會計風險的對策建議

（一）健全適應銀行經營要求的會計監管體制

加強銀行業的會計監管，不僅需要規范監管標準、統一監管規則、完善監管政策，而且要求銀行業與銀行監管部門的分工進一步明確，使銀行業把更多的精力投身于風險管理工作。

銀行業的監管應該保證透明化和市場化。監管項目應該以銀行業最基本的指標，如：資本充足率、股權結構、儲戶的資金安全性等為準繩，監管標準對任何銀行都應該一視同仁。就目前來看，銀監會正致力于不斷提高監管水平，把精力主要放在具體政策和規定的制定上，這與當前國內銀行業的發展階段與管理水平直接相關。但從長遠來看，有些具體的規定可以交給銀行自己來做，不需要強求統一。因為銀行業的發展水平不同，有些銀行可以把規則制定得更細一些，而有些銀行可以把規定做得相對簡單一些，這有利于大幅度提升銀行業在金融市場上運作的獨立性，強化其風險意識，增強國內銀行業的整體抗風險能力。

銀行業的研發分工需要進一步優化。目前，我國的銀行業除本行工作以外，還作了一些宏觀金融研究。在國外，這些研究往往不是由銀行來做的，而是通過國家宏觀經濟監管部門來提供數據，由其他各種學術性或非學術性機構來進行宏觀研究，銀行所關注的只是在這種宏觀背景之下，如何提升自身的風險管理能力的問題。因此，優化國內銀行業與宏觀監管部門的分工，使銀行業把更多的人力、物力、財力放在風險管理上，這對提高兩個部門的工作效率，提升銀行業的風險管理水平都大有裨益。

（二）構建防范銀行風險的監督保障系統全會計內部控制制度，重點應遵循以下幾個原則：真實性原則。內控制度建立應該從銀行的實際情況出發，根據機構規模和業務特點，制訂切實可行、便于實施的會計內控制度，以保證會計核算和結算的準確及時，防范銀行經營風險；規范性原則。各項會計業務流程按照會計內控要求予以規范，加強重要環節的控制，做到會計核算、財務核算、會計處理方法和會計信息的規范化，提高操作透明度；謹慎性原則。謹慎性原則是處理會計業務的基本原則，也是深化內控機制應嚴格遵循的準則。對會計業務處理必須實行交易授權，不得私自處理未經授權的事務。對重大會計事項實行審批制度，防止發生舞弊行為。

建立科學合理的內控機制，包括三個相對獨立的控制層次。第一個層次是在一線會計核算全過程中融入相互牽制、相互制約作用的制度，建立雙人、雙職、雙責為基礎的以防為主的監控防線。會計人員處理業務必須事前建立授權分責的記錄，以明確業務處理權限和應承擔的責任，對一般業務或直接接觸客戶的業務，均要經過復核，重要業務必須實行雙簽有效的制度，禁止一個人獨立處理業務的全過程。第二個層次是設立事后監督，事后監督是指通過完善各種現場、非現場的財務檢查制度，對會計部門各個崗位、各項業務進行日常性、周期性核查，建立以堵為主的監控防線。事后監督可以根據業務量狀況，設置相應的機構，組織一批業務素質高、思想品德好的人員，在規定時間內將全部會計業務重新進行一次復核性操作，以便及時發現和消除潛在的風險隱患。同時，對監督的過程和結果以及反饋要納入程序化、規范化管理。第三個層次是以現有的稽核審計為基礎，通過內部常規稽核、離崗審計、落實舉報等方法和手段，對會計部門實施內部最后控制。以上三個層次構筑的內控體系，對于及時發現問題，防范和化解會計風險，將具有基礎性的作用。

（三）加強銀行會計信息的披露與揭示

離開了來自銀行內部及時、可靠、完整的會計信息，金融風險的防范與控制就根本無從談起。為此，對來自銀行外部借款單位的會計信息應就其真實性、全面性和相關性提出相應要求。首先，考慮到目前我國企業虛假會計報表滿天飛、會計信息嚴重失真的現實情況，銀行在接受貸款申請時，應強制要求其報送經由注冊會計師審計驗證后的會計報表，并要求出具審計報告的會計師事務所承擔無限連帶責任。其次，銀行在接受企業貸款申請時，應要求所有的貸款企業必須提供現金流量表，并應將原先著重對企業利潤指標和靜態財務比率的考核，轉變為對現金流量指標以及與現金流量表有關的財務比率的考核上來。第三，鑒于我國企業編制與提供的會計報表過于簡化、信息含量低的情況，銀行在接受企業超過一定數額的貸款申請時，除要求企業報送主要會計報表以外，還應要求企業提供能詳細披露其償債能力的補充會計信息。

從銀行內部來看，要進一步修訂現行銀行定期編制的會計報表，要充分反映銀行表內業務的會計信息，同時要充分反映披露與銀行風險有關的會計信息，如風險資產總額及資本充足率、逾期貸款平額及資本風險比率、備付金及備付金比率、貸款風險集中度、貸款結構及不良貸款資產狀況以及對外投資可能發生的損失等。要全面推行現金流量表，以彌補目前報表難以反映的相關信息，即能夠向使用者提供銀行在會計期間內現金流量的情況，特別是能充分披露銀行在實行權責發生制時，收入、利潤中含有的應收未收部分所造成的收入與支出在實際收付上不對稱的有關信息。要充分披露表外業務信息，改變表外業務僅以會計報表附注的形式予以反映的現狀，應要求銀行編制一張表外業務情況表，增強表外業務的透明度，以全面反映表外業務的潛在風險。2006年公布的新會計準則對此已有所完善，這對防止行業風險，提升社會誠信度，促進行業的健康發展，提高與國外金融企業會計信息的可比性都將發揮重要作用。

（四）創建重視知識和人才的機制

當今社會，知識是創新的必備條件，人才是創新的主體。德才兼備的人才不僅是現代企業賴以生存和發展的根基，而且是構建企業管理體系，推動企業管理創新的中間力量。因此，重視知識和人才，造就優秀的人才，創建重視知識和人才的機制，是當前銀行業所面臨的一項迫在眉睫的、勢在必行的戰略任務。

首先，改革企業用人制度。在引入競爭機制，實行平等、公開的競聘上崗的制度的基礎上，進一步完善企業人才等級制度。管理者要知人善任，創造讓優秀創新人才脫穎而出人才機制，讓相應才能的人才處于相應的能級崗位，注意發現和使用那些具有信息意識、競爭意識、風險意識、創新能力、管理能力和公關能力的一批人，要揚長避短，量才為用，使人才配備盡量合理化，這是留住人才的有效措施之一，也是優化人才配置，提高銀行業風險防范水平的必備條件。

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通貨膨脹就是因為貨幣的供給量大于其實際的需求量，致使貨幣貶值了。具體來講，通貨膨脹一般來說是指在紙幣流通貨幣的背景條件下，因為貨幣的實際需求量小于貨幣的供給量，因此貨幣發生貶值，從而導致的在一定時間段內物價普遍而不斷地上漲的現象。通貨膨脹的實質就是社會總供給量小于社會總需求量，在當代的經濟學中通貨膨脹意指市場的整體物價持上升狀態。我國過快的經濟增長速度是導致我國通貨膨脹的首要原因。下面具體說一下我國通貨膨脹的原因：

第一，災難多發，供求不平衡。

由于近幾年來我國的自然災害發生增多，自然災害的發生必然會引起我國食品供應變得緊張，致使我國的物價上漲從而導致我國的通貨膨脹。我國在2010年遭遇干旱和洪災等多重的自然災害，致使我國的糧食減產，但是國際上的農產品價格卻繼續上漲，這對我國的國內糧食價格產生了十分大的影響，也就間接的導致我國通貨膨脹的嚴重。

第二，外國經濟的影響。

因為在2007年之前我國的經濟一直都處于過熱、流動性過剩的狀態，但是美國華爾街金融海嘯爆發后我國就開始實施刺激經濟政策，大量的發行貨幣，導致貨幣量發行的太多，從理論上嚴重的超過GDP值，甚至多到兩倍。在市場上流動的貨幣量偏多，然而當貨幣供應偏多的時候物價自然就會上漲。

第三，我國政策的調整。

從2010年來我國政府又進行了一些政策的調整，例如各方面的價格調整，我國把電、水、天然氣的價格都有所上漲，因此這些著價格的上漲也就加劇了我國的通貨膨脹。

第四，市場經濟的不規范，價格上漲。

我國的市場經濟雖然有了很大的發展，但是仍然不太規范，例如在中央政府對房地產進行調控后，社會上從樓市退出后的很多游資開始嚴重炒作農產品。在現如今過大的流動性的情況下，保值資本、增值投資的需求也就造成我國的通貨膨脹。還有就是我國國內的一些生產要素產品的價格有所上升，例如工業產業的原材料、燃料以及動力的購進價格都有所上漲，成本因素致使物價上漲最終也會促進通貨膨脹。

第五，美國一系列政策的影響。

在2010年11月初，美國宣布采用新一輪的量化寬松政策，其釋放的流動性導致我國的進口農產品、大宗的商品以及原材料等價格不斷上漲，例如我國原油價格的上漲，并且這種流動性也傳到我國，致使我國2010年10月的CPI增長速度超過了預期。我國的經濟還處于發展時期，這次的通貨膨脹必然會給我國經濟造成很大的影響，這次通貨膨脹的具體影響主要有：第一就是通貨膨脹會限制勞動生產率的提高因此降低了我國在國際上的競爭力。雖然我國經濟已經屬于外延型經濟的一種，但是技術含量仍然不高，價格低廉是我國在國際上獲得微薄利潤的主要方式。通貨膨脹會使我國經濟在國際分工中長期處于較低位置，甚至可能使我國在國際市場的競爭中位于劣勢地位。由此一來我國的剩余勞動力量必然會很大，因此國家的負擔也被加重。第二就是通貨膨脹會使投資和消費的不確定性巨大。在通貨膨脹的背景下，某種物品的價格上漲，不一定是因為市場需求量的上漲，然而是由于此種物品的生產者對投機的沖動，或者是由于消費者的盲目進行消費，對價格的上漲產生恐慌，從而形成搶購之風。第三就是通貨膨脹會使我國本來就不平等的收入分配結構有所加劇，從而進一步影響我國人民的生活。低收入的民眾只有工資唯一的收入，然而工資的上漲幅度卻遠遠比不上物價的上漲幅度，價格水平上升，因此實際購買力卻下降，生活水平有所下降也是必然的了。

（二）我國的CPI數據

據國家統計局消息，7月居民消費價格(CPI)同比上漲3.3%，漲幅創08年10月以來新高，其中居住價格同比上漲4.8%（剔除房價因素）；7月份工業品出廠價格(PPI)同比上漲4.8%，比上月下降1.6個百分點。1-7月份，城鎮固定資產投資119866億元，同比增長24.9%，比上半年回落0.6個百分點。其中，國有及國有控股投資49490億元，增長20.1%；房地產開發投資23865億元，增長37.2%。

二、實證研究的背景及內容安排、方法

（一）實證研究背景——我國國內目前的研究現狀

在我國，從對貨幣政策的研究進行展開是對資產價格和貨幣政策之間關系研究主要內容。

從2008年底開始，我國采取的貨幣政策已經有所轉向，由以前比較穩健的貨幣政策轉向還未完全寬松的貨幣政策。但是到現在為止，伴隨著大量的投放貨幣，我國的物價上升指數也呈現了大幅度的，從而增加了通貨膨脹發生的可能。雖然全球經濟對金融危機的影響有所走出，我國經濟也呈現出緩慢的穩定下來，但是我國的消費需求的反彈卻比較的明顯。在當前的情況下，這種反彈很可能導致我國物價水平再次走高，從而沒辦法避免通貨膨脹的出現。除此之外，國外商品的上漲，我國的外貿又將呈現大量的盈余，這樣的貿易盈余必然會導致我國外匯儲備量大幅度的上升，但是寬松的貨幣政策又是必須建立在利率低的基礎上，從而強大的消費需求導致通貨膨脹。

（二）內容及思路

1、研究思路與方法

本文以資產為主要的研究對象，但是本文只包含金融資產里的股票。其資產價格就是以股票價格作為代表。此文章采取的研究方法以及研究的思路都是遵循從局部到整體的規則，也就是從資產價格和貨幣政策的各角度再到宏觀的經濟模型這樣的的實證研究的方法及思路，然而建立起來了一般性資產價格和貨幣政策的分析框架，最后得出研究結論，并且其結論具有一定普遍性。

2、本文的結構安排

文章主要是進行分析資產價格和貨幣政策之間關系理論，針對設立的的問題采取定量分析，其結果就是：資產價格的波動可以對貨幣政策發生影響，不單單影響到貨幣政策的傳導機制，還會對貨幣政策的有效性產生影響。其次就是建立以理論分析為基礎的資產價格和貨幣政策之間關系的理論模型。然后就是以資產價格和貨幣政策之間關系理論模型的基礎上建立VAR模型以及VECM模型，先是對資產價格與貨幣政策最終目標、貨幣供應量與利率進行實證分析，再從整體上建立相關的模型進行一系列的實證分析以及檢驗，并對進行實證分析的一系列問題給予定性回答，得到的基本結論就是：與資產價格的波動有長期的協整關系的是經濟的增長、物價的變動、貨幣的供給量還有實際的利率等因素。最后在文章的結論中提出對中央銀行采取貨幣政策的時候，是否應該把資產價格也作為考慮因素之中，是否也應該對資產價格有所關注，以及如何將資產價格放入貨幣政策中等這一系列的中心論題也都初步的進行了探討，采用定量和定性相互結合的角度回答了上述的問題做了系統的回答，從而也得出了一整套有關聯的實證研究結果，并提出政策建議，指明未來的研究方向。

3、文章的觀念

在對資產價格和貨幣政策之間關系進行研究時，站在中央銀行的位置來看，從根本上來看，很有回答需要的一個問題即對于資產價格的波動中央銀行是否應當做出反應、關注資產價格。如何能很好的回答這個問題，第一就是要對以下有聯系的問題進行回答：為什么資產價格會發生波動；怎樣區別資產價格的波動還是資產價格的泡沫；對于資產價格波動采取的貨幣政策的是什么含義；對于貨幣政策關注資產價格是否應該；對于資產價格的波動貨幣政策應該做出何反應；貨幣政策的傳導是如何被資產價格影響的；貨幣政策的有效性是如何被資產價格給影響到的；資產價格的這種波動和貨幣政策的目標是有怎樣的內在聯系的，以及對貨幣政策的目標有何影響，影響的方向是怎樣的以及影響的程度有多深等等。

三、實證研究的理論分析

（一）金融資產價格與資產泡沫

在經濟生活中股票就是一類權益型的資產，在其中是有著十分的重要作用的，甚至在一些發達的國家中，它們股票市場的市值已經超過了本國GDP的100％。在2007年，我國股票市場的總市值就已經上升到了我國GDP的100％左右了。資產價格膨脹可以說是一個全球性的問題了，尤其是股票資產的價格膨脹更甚。從20世紀90年代開始股票市場在全球上就呈現不斷上升的趨勢，致使各個主要的工業國家度受益很深，但是除了日本之外，與此同時從傳統觀念上對股票價格和通貨膨脹之間的關系的理論認識，也導致各國貨幣當局對通貨膨脹的發生時時刻刻擔心著。但是與理論相反的是，在現實中大部分的國家都是在價格水平保持在較低的狀態下，資產價格才出現了快速而急劇的膨脹。但是資產價格泡沫發生破裂，又沉重的打擊了實際經濟以及金融體系的穩定狀態。

從1995年開始美國的股票市場就出現開始上身的趨勢，關注股票價格波動能對實際的經濟造成多大以及何等程度的的影響就一直是美國聯儲主席格林斯潘的重要工作，而且還要進行一系列的行動，其中包含政策利率的調整，目的在于保持經濟的穩定。其中最主要的問題就是股票價格泡沫是否也應該被列為資產貨幣政策應當應對的問題及其怎樣可以正確的應對。從傳統的理論認識觀念上對資本市場的功能認識為利用直接的融資方式對資金資源的配置高效率地進行，進行公司模式的治理則是股份制形式為其提供的一種有效模式。因為缺乏足夠的對股票市場以及實體經濟的影響的充足認識，在貨幣政策中沒有重視股票資產價格的作用，而是更多的關注了貨幣政策本身的一般價格的水平，也沒有更加考慮對股票價格的變動，從而也就對資本市場這一因素有所忽視了，中央銀行的貨幣政策的有效性也就有所降低了。不過在當今，越來越多的國家已經逐漸認識到了，尤其是以市場為主的金融體制的國家，例如美國。因為提升公司資本的主要方式就是資本市場，因此消費、投資還有金融體系的穩定性都受到股票資產價格的變動的重要影響，由此可以肯定的是貨幣政策是絕對應該考慮到證券資產價格的變動。對于我國的情況而言，雖然中國人民銀行仍以一般價格水平做為政策目標，主要手段是采取對貨幣的供應量進行控制來作為貨幣政策的操作手段，不過近幾年來也聲稱要對股票市場的價格有所關注，并且也重視資本市場的作用。

(二)金融資產價格波動的貨幣政策含義

1、質疑傳統貨幣政策能否對資產價格的過度波動起作用

在傳統貨幣政策的傳導機制中是以商業銀行視為主導為基礎的金融體系，貨幣政策傳導的主要機制是銀行信貸的成本以及資金的供求。因為證券市場的發展相當迅速，所以證劵市場已經是執行貨幣政策效果好壞的重要影響變量，資產價格的匯集方式對貨幣政策的傳導機制的作用也是越來越大的，因此貨幣政策的傳導機制也越來越復雜化。這種復雜性的體現主要有以下的內容：第一就是金融結構的改變，致使貨幣政策的一個重要的傳導渠道就是資本市場；第二就是資本市場已經有所發展，致使它對貨幣政策的作用的重要性也產生了很大的變化；第三就是由于資本市場的發展也使貨幣政策的傳導鏈條變得更加復雜化了；第四就是貨幣政策產生作用的范圍也在資本市場的發展作用下拓寬了許多，致使貨幣政策能夠影響到的對象多種多樣了，更加復雜的進行實施，在當今實行的貨幣政策，其中間目標的效力也有所減退了，因此也導致了貨幣政策的有效性被削弱了。由此顯示出，貨幣政策對金融市場的深化及其資本市場的發展的挑戰，在金融體制的轉軌過程中也成為貨幣政策沒有辦法逃避的實際問題。資本市場的發展也導致了貨幣流通的速度以及貨幣的供應量也是非穩定的了，建立的貨幣供給模型具有穩定性，央行也是很難及時做出的，因此隨著資本市場的深化發展，貨幣供應量目標也不再具有有效性了，并且對貨幣政策也已經提出了嚴肅的挑戰。

2、理論分析金融資產價格波動對貨幣政策的沖擊

首先，理論分析資產價格的波動對貨幣需求的影響。根據費雪方程式，貨幣數量公式表達為：MV=PQ在這個公式中，M表示的是貨幣供應量，V表示的是貨幣流通的速度，Q表示的是一個國家當年所有最終產品的數量，P表示的是總價格的水平。因為在這個經濟系統中，只存在商品市場和貨幣市場兩極，由此可以看出費雪方程式是一個兩市場貨幣數量的公式。在資本市場存在的條件下，貨幣運行的空間不僅存在于實體經濟體系，相當數量的貨幣也同時存在于資本市場體系中，因此，貨幣數量公式可以表達為：MV=PQ+P*Q*式中，P*代表為金融產品價格，一般情況下是可以用證券價格來代替的。Q*代表的是金融產品的數量，證券的交易量是可以對其進行代替的。P*Q*表示的是證券市場所需的貨幣流通量。PQ就是商品市場所需的貨幣流通量也就是實體經濟的貨幣流通量，MV表示的是貨幣流通的總量。上述的公式表達的就是三市場的貨幣數量公式。從公式中可以看出，貨幣流通的總量不但單單是決定于實際經濟的運行狀況，也要受到證券市場的影響。

3、資產價格的波動對貨幣乘數和貨幣流通速度的沖擊

虛擬經濟使貨幣乘數加大。根據喬頓貨幣乘數模型，貨幣乘數由以下四個因素決定：m=(1+k)／[r(1+f+g)+k]。其中k表示的是現金的漏損率，r表示的是法定存款準備金率，t表示的是定期存款與活期存款的比率，g表示的是政府存款比率。伴隨經濟的貨幣化程度也有所提高，股票的巨大存量以及股票價格的波動過大也就致使貨幣乘數的內生性更加增強了。因為在任何時刻的貨幣供應量，都能夠視為基礎貨幣和貨幣乘數這兩類集合變量的乘積，所以，在中央銀行提供的基礎貨幣已經確定時，貨幣乘數就是相當重要的具有關鍵性作用的變量。而通貨比率、定期存款比率、法定存款準備金和銀行超額準備是對貨幣乘數有著決定性作用的因素，因此虛擬經濟也致使這四個因素都產生了不同的變化程度：(1)通貨一—存款比率有所降低；(2)定期存款比率發生變化；(3)法定存款準備金率的實際上繳率有所下降；（4)銀行超額儲備有所下降；

（三）貨幣政策對金融資產價格的影響

貨幣政策對資產價格的影響有直接影響也有間接影響。直接影響就是指貨幣政策的變化是用改變金融市場上的各種金融工具的相對價格，從而影響資金的流向，最后對資產價格產生影響的方式；間接影響就是指貨幣政策的變化對實質經濟的增長產生影響，也就是股票市場的“基本面’產生影響，進而對資產價格產生影響。

1、直接影響

如果把普通股票看成是一種定期向投資者派發收益的資產，則股票價值可以用期望股利的折現值來表示1171，即。其中，Po代表為每股艘票的當期價格；Do代表為當期股利水平；gt表示為t時刻股利期望增長率，期望折現率包含無風險收益率和風險溢價。投資者愿以與等值的價格購買股票。所以決定股票價格的因素有三個：股利水平與增長率、無風險收益率、風險溢價。貨幣供應量正相關于股利水平和增長率，但負相關于無風險收益率和風險溢價。因此股價的一般水平正相關于貨幣的供應量。

2、間接影響

篇6

一、貨幣危機和銀行危機理論:文獻回顧

(一)貨幣危機理論。對于過去30年來發生在拉丁美洲、歐洲和亞洲的貨幣危機和銀行危機的起因,目前已經有了大量的文獻。研究貨幣危機的文獻通常在一開始就介紹有關模型用來解釋一些拉丁美洲國家在20世紀七十年代末所經歷的危機。這些模型把貨幣危機看作是脆弱經濟基礎的結果。第一代模型開始于Krugman(1979)、Flood和Garber(1984)的創造性研究,重點關注廣義的宏觀政策的不一致性,這些宏觀不一致性可能包括過度的國內信貸增長、脆弱的財政狀況和疲軟的經濟表現。這些研究的貢獻不在于指出不一致性會導致貨幣調整,因為這一點我們都能很好的理解,而是在于它預言:當有遠見的市場參與者意識到目前的匯率不能再維持下去的時候,外匯儲備可能會急劇突然流失。

Obstfeld開創了第二代貨幣危機模型。Obstfeld強調在一個國家追求的各種政策目標之間可能存在相互抵消的關系。由于銀行體系崩潰預期,財政出于救助而導致的財政赤字也可能觸發貨幣危機——這種政府不得不救助銀行體系的預期可能會導致債權人抽離資金,從而引起貨幣崩潰并產生危機。這意味著一個國家可能會遭受自我實現式的貨幣危機。也就是說,因為一些時間或行動(例如由一個投機者所發起的時間或行動),這種均衡可能會從固定匯率體制轉換到浮動匯率體制,或從一個固定匯率水平轉換到另外一個貶值了的固定匯率水平。

自從1997年亞洲金融危機以來,貨幣危機的理論研究已經深入了許多。所謂的第三代模型將貨幣危機看作是一國的資金外逃或者金融恐慌。第三代模型更關注對一國債權的結構,因為它會影響金融危機的風險。債權人,特別是那些短期債權人,能夠突然撤回債權,從而導致該國外匯和流動性的急劇短缺,從而觸發貨幣或金融崩潰。

廣而言之,第三代模型已經注意到資產負債表效應對貨幣目標可持續性的重要影響。這方面的文章認為,資產負債表的不匹配會迫使銀行或公司快速產生外匯需求。當很大一部分金融部門或者公司部門都有外匯需求時,匯率就會面臨壓力。但匯率貶值時,會有更多的金融機構或企業為了應對無止境的頭寸需要而尋找外匯,進一步加劇資本流出,引發貨幣危機。

(二)銀行危機理論。銀行業的困境有兩個:一是單個銀行困境;二是系統性銀行困境。有關第一種類型銀行困境的原因,理論上更多地是從微觀角度展開研究。一些主要發達國家使用的實證模型廣泛運用這一理論來預測金融困境。單個銀行困境可以導致系統性銀行困境。Chari和Jagannathan(1988)的模型假定銀行危機是這樣的誤解造成的:沒有信息來源的存款人錯誤地認為,其他提取存款是因為一些有關銀行資產的不利信息而行動的。

危機的另一個傳播機制是通過銀行間存款進行傳導。單個銀行困境的溢出效應通過同業拆借可以影響整個銀行體系。金融機構的規模、銀行間市場和其他金融市場的功能等因素將決定傳染的可能性。從這個意義上說,新型市場中的銀行風險更大。

決定銀行體系困境的重要微觀因素是一國整體制度框架的質量。由于道德風險、信息披露有限、公司治理框架薄弱、存款保險過度或者監管水平低所導致的市場紀律差,是決定信息不對稱的程度、銀行管理的質量以及脆弱性積累的關鍵因素,這些都會引發系統性銀行危機。在系統層面上,宏觀經濟因素——對利率的沖擊、匯率貶值、商品價格的沖擊、經濟增長減速和資本外流——也是危機的重要決定因素。

二、預測金融危機

(一)開發早期預警模型的原因

第一,發生銀行危機和貨幣危機的國家損失慘重——由危機溢出效應而影響的其他國家受損也特別嚴重。自從20世紀七十年代后期以來,已有93個國家發生了100多次系統性銀行危機事件(Caprio和Honohan,2001)。從公共部門解決危機的成本來看,其中約有18次危機(均發生在發展中國家)的成本達到了危機發生國GDP的10%或更多。根據貨幣基金組織1998年的一項研究報告,一國在銀行業危機爆發后需要約3年時間才能使產出恢復到正常趨勢,平均累積產出達GDP的12%。

危機還有“傳染”的特征。即使是在一個相對較小的經濟體中發生的金融行業嚴重問題也會有廣泛的溢出效應。若世界某地發生了貨幣危機,其他國家(經濟體)遭到投機性沖擊的概率上升7%,即使相關國家對其政治經濟基本因素采取了控制措施。

第二,簡單觀察貨幣風險及違約風險的傳統市場指標往往不能獲得多少關于即將發生危機的預警信號。目前的證據表明,在亞洲金融危機的發展過程中,利差和信用評級等指標的表現令人失望。研究表明,3個月期限的離岸證券利差這一指標沒能對印度尼西亞、馬來西亞和菲律賓的困境發出預警。也就是說,這類指標不是平坦就是下降,只是對泰國給出了斷斷續續的信號。

在新興經濟體中,預測單個銀行困境和破產也存在一些問題。最近一項研究分析了一些國家的銀行困境,結果表明,傳統的銀行脆弱性指標,如資本資產比率、凈邊際利潤率、營運成本與資產的比率、流動比率等,在找出有問題銀行方面的作用十分有限。也就是說,傳統的CAMIL類型的比率——資本充足率、資產質量、管理穩健程度、收益、流動性——將不能預測單個銀行是否要陷入困境。總而言之,僅僅集中精力于一個或者兩個“包治百病式”指標的“廉價做法”不太可能得到一個良好的早期預警系統。若投資于一個綜合的早期預警系統,則更可能獲得成功。

(二)早期預警實驗的一般規則。第一,在金融危機起源中尋找系統性模式意味著不能局限于最近的一次危機(或者一系列危機),而是要研究一個更大的樣本。否則,在重要因素與不太重要因素之間進行區分就可能會有太多解釋,或者所得出的最后結果經不起更多實際經驗的檢驗;第二,要像關注貨幣危機一樣關注銀行危機。關于金融危機先行指標的文獻大都涉及貨幣危機。然而,發展中國家銀行危機的成本比貨幣危機成本更大。銀行危機似乎是引致貨幣危機的一個更重要的原因;第三,盡量使用比較廣泛的早期預警指標集合。因為在新興經濟體中,金融危機的根源很多,因此需要大量指標來反映潛在風險源;第四,采用樣本外檢驗來判斷先行指標的有用性。一個模型的樣本內表現會使人們樂觀地誤以為模型在樣本外也能表現良好。

(三)早期預警實驗中有意義的發現。通過實際數據的運用,Goldstein、Kaminsky和Reinhart(2000)從早期預警模型中獲得了一些實證結果。下面介紹一些有代表性的發現:(1)新興市場中,銀行危機和貨幣危機在爆發前都有征兆,有些現象有重復發生的行為特征;(2)對于新興經濟體而言,利用月度數據對銀行危機進行準確預測的難度要大于貨幣危機。在樣本內,銀行危機的平均噪音信號比貨幣危機的要高;同樣,在樣本外,該模型對貨幣危機的預測表現也比對銀行危機的預測表現要好很多;(3)對于貨幣危機來說最好的月度指標是實際匯率(相對于趨勢)的升值,而對于銀行危機來說最好的月度指標是證券價格的下跌、出口的下降、M2與國際儲備比率的偏高以及經濟衰退;(4)銀行危機和貨幣危機的最優先行指標之間既有很多共同之處也存在很大的區別,因此應單獨考慮這兩種危機;(5)在預測新興經濟體的貨幣危機和銀行危機方面,信用評級變化的表現比經濟基本因素中較好的先行指標的表現要差很多;(6)先行指標的樣本外檢驗結果一直是令人鼓舞的——至少在貨幣危機方面是這樣;(7)國家間危機傳染效應表明,在理解新型市場發生貨幣危機的脆弱性時,要更加關注國家特有的經濟基本因素。

三、總結

國家應該預期到未來的金融危機,并為此做好準備。為了限制金融危機的風險和實際危機的沖擊效應,需要對脆弱性和金融風險進行實時監測。這可以通過運用設計良好的分析和預測框架——早期預警系統經常對金融穩定進行評估來實現。一定的危機應急計劃也很有用,特別是如何應對早期銀行危機的第一個信號的計劃。因為最初銀行危機的第一個信號經常決定是否會產生更加系統性的銀行危機。然而更重要的是,國家要不斷改進其整體激勵框架,以使私人部門的金融機構及企業有意愿也有能力合理地管理其金融風險。這需要良好的宏觀經濟管理水平,包括適度的匯率管理,并確保實現金融部門和公司部門穩健的所有支柱都到位。

篇7

就金融業目前的大部分網絡應用而言，典型的省內網絡結構一般是由一個總部（省級網絡中心）和若干個地市分支機構、以及數量不等的合作伙伴和移動遠程（撥號）用戶所組成。除遠程用戶外，其余各地市分支機構均為規模不等的局域網絡系統。其中省級局域網絡是整個網絡系統的核心，為金融機構中心服務所在地，同時也是該金融企業的省級網絡管理中心。而各地市及合作伙伴之間的聯接方式則多種多樣，包括遠程撥號、專線、Internet等。

從省級和地市金融機構的互聯方式來看，可以分為以下三種模式：（1）移動用戶和遠程機構用戶通過撥號訪問網絡，撥號訪問本身又可分為通過電話網絡撥入管理中心訪問服務器和撥入網絡服務提供商兩種方式；（2）各地市遠程金融分支機構局域網通過專線或公共網絡與總部局域網絡連接；（3）合作伙伴（客戶、供應商）局域網通過專線或公共網絡與總部局域網連接。

由于各類金融機構網絡系統均有其特定的發展歷史，其網絡技術的運用也是傳統技術和先進技術兼收并蓄。通常在金融機構的網絡系統建設過程中，主要側重于網絡信息系統的穩定性并確保金融機構的正常生產營運。

就網絡信息系統安全而言，目前金融機構的安全防范機制仍然是脆弱的，一般金融機構僅利用了一些常規的安全防護措施，這些措施包括利用操作系統、數據庫系統自身的安全設施；購買并部署商用的防火墻和防病毒產品等。在應用程序的設計中，也僅考慮到了部分信息安全問題。應該說這在金融業務網絡建設初期的客觀環境下是可行的，也是客觀條件限制下的必然。由于業務網絡系統中大量采用不是專為安全系統設計的各種版本的商用基礎軟件，這些軟件通常僅具備一些基本的安全功能，而且在安裝時的缺省配置往往更多地照顧了使用的方便性而忽略了系統的安全性，如考慮不周很容易留下安全漏洞。此外，金融機構在獲得公共Internet信息服務的同時并不能可靠地獲得安全保障，Internet服務提供商（ISP）采取的安全手段都是為了保護他們自身和他們核心服務的可靠性，而不是保護他們的客戶不被攻擊，他們對于你的安全問題的反應可能是提供建議，也可能是盡力幫助，或者只是關閉你的連接直到你恢復正常。因此，總的來說金融系統中的大部分網絡系統遠沒有達到與金融系統信息的重要性相稱的安全級別，有的甚至對于一些常規的攻擊手段也無法抵御，這些都是金融管理信息系統亟待解決的安全問題。

二、現代金融網絡面臨的威脅及安全需求

目前金融系統存在的網絡安全威脅，就其攻擊手段而言可分為針對信息的攻擊、針對系統的攻擊、針對使用者的攻擊以及針對系統資源的攻擊等四類，而實施安全攻擊的人員則可能是外部人員，也可能是機構內部人員。

針對信息的攻擊是最常見的攻擊行為，信息攻擊是針對處于傳輸和存儲形態的信息進行的，其攻擊地點既可以在局域網內，也可以在廣域網上。針對信息的攻擊手段的可怕之處在于其隱蔽性和突然性，攻擊者可以不動聲色地竊取并利用信息，而無慮被發現；犯罪者也可以在積聚足夠的信息后驟起發難，進行敲詐勒索。此類案件見諸報端層出不窮，而未公開案例與之相比更是數以倍數。

利用系統（包括操作系統、支撐軟件及應用系統）固有的或系統配置及管理過程中的安全漏洞，穿透或繞過安全設施的防護策略，達到非法訪問直至控制系統的目的，并以此為跳板，繼續攻擊其他系統。由于我國的網絡信息系統中大量采用不是專為安全系統設計的基礎軟件和支撐平臺，為了照顧使用的方便性而忽略了安全性，導致許多安全漏洞的產生，如果再考慮到某些軟件供應商出于政治或經濟的目的，可能在系統中預留“后門”，因此必須采用有效的技術手段加以預防。

針對使用者的攻擊是一種看似困難卻普遍存在的攻擊途徑，攻擊者多利用管理者和使用者安全意識不強、管理制度松弛、認證技術不嚴密的特點，通過種種手段竊取系統權限，通過合法程序來達到非法目的，并可在事后嫁禍他人或毀滅證據，導致此類攻擊難以取證。

針對資源的攻擊是以各種手段耗盡系統某一資源，使之喪失繼續提供服務的能力，因此又稱為拒絕服務類攻擊。拒絕服務攻擊的高級形式為分布式拒絕服務攻擊，即攻擊者利用其所控制的成百上千個系統同時發起攻擊，迫使攻擊對象癱瘓。由于針對資源的攻擊利用的是現有的網絡架構，尤其是Internet以及TCP/IP協議的固有缺陷，因此在網絡的基礎設施沒有得到大的改進前，難以徹底解決。

金融的安全需求安全包括五個基本要素：機密性、完整性、可用性、可審查性和可控性。目前國內金融機構的網絡信息系統應重點解決好網絡內部的信息流動及操作層面所面臨的安全問題，即總部和分支機構及合作伙伴之間在各個層次上的信息傳輸安全和網絡訪問控制問題。網絡系統需要解決的關鍵安全問題概括起來主要有：傳輸信息的安全、節點身份認證、交易的不可抵賴性和對非法攻擊事件的可追蹤性。

必須指出：網絡信息系統是由人參與的信息環境，建立良好的安全組織和管理是首要的安全需求，也是一切安全技術手段得以有效發揮的基礎。金融行業需要的是集組織、管理和技術為一體的完整的安全解決方案。

三、網絡安全基本技術與VPN技術

解決網絡信息系統安全保密問題的兩項主要基礎技術為網絡訪問控制技術和密碼技術。網絡訪問控制技術用于對系統進行安全保護，抵抗各種外來攻擊。密碼技術用于加密隱蔽傳輸信息、認證用戶身份、抗否認等。

密碼技術是實現網絡安全的最有效的技術之一，實際上，數據加密作為一項基本技術已經成為所有通信數據安全的基石。在多數情況下，數據加密是保證信息機密性的唯一方法。一個加密網絡，不但可以防止非授權用戶的搭線竊聽和入網，而且也是對付惡意軟件的有效方法，這使得它能以較小的代價提供很強的安全保護，在現代金融的網絡安全的應用上起著非常關鍵的作用。

虛擬專用網絡（VPN：VirtualPrivateNetwork）技術就是在網絡層通過數據包封裝技術和密碼技術，使數據包在公共網絡中通過“加密管道”傳播，從而在公共網絡中建立起安全的“專用”網絡。利用VPN技術，金融機構只需要租用本地的數據專線，連接上本地的公眾信息網，各地的機構就可以互相安全的傳遞信息；另外，金融機構還可以利用公眾信息網的撥號接入設備，讓自己的用戶撥號到公眾信息網上，就可以安全的連接進入金融機構網絡中，進行各類網絡結算和匯兌。

綜合利用網絡互聯的隧道技術、數據加密技術、網絡訪問控制技術，并通過適當的密鑰管理機制，在公共的網絡基礎設施上建立安全的虛擬專用網絡系統，可以實現完整的集成化金融機構范圍VPN安全解決方案。對于現行的金融行業網絡應用系統，采用VPN技術可以在不影響現行業務系統正常運行的前提下，極大地提高系統的安全性能，是一種較為理想的基礎解決方案。

當今VPN技術中對數據包的加解密一般應用在網絡層（對于TCP/IP網絡，發生在IP層），從而既克服了傳統的鏈（線）路加密技術對通訊方式、傳輸介質、傳輸協議依賴性高，適應性差，無統一標準等缺陷，又避免了應用層端——端加密管理復雜、互通性差、安裝和系統遷移困難等問題，使得VPN技術具有節省成本、適應性好、標準化程度高、便于管理、易于與其他安全和系統管理技術融合等優勢，成為目前和今后金融安全網絡發展的一個必然趨勢。

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如何成功的將外來文化與本土文化，傳統文化與現代文化進行最完美的結合，詮釋出最具有感染力的平面設計，這個對于如何吸收、融合、創新的正確的方法，對于我們的平面設計有著至關重要的作業。在設計文化成為主導文化的今天，設計的國際性與區域性的文化交流，傳統文化資源與現代視覺語境之技術融合，設計的個性風格與共性風格的共同點將成為平面設計發展的必然趨勢，但設計的民族性、地域性特征會為平面設計注入更強大的生命力，于是在本土文化與外來文化在碰撞中產生了整合現象，因為在文化的交流中，必須進行“吸收、融合、創新”的文化思考。但是目前在我國，在平面設計中對于不同文化領域之間進行的吸收、融合、創新的方法還只是屬于初級階段，我在校藏書館以及網上翻看了許多關于此類的文章，但是都沒有發現有對于如何吸收，如歌融合，如何創新此類方法的，或者是說沒有系統的，理論的，單單針對吸收、融合、創新的方法的文獻。單單對于本土文化來說，挖掘中國哲學思想之內核，將本土文化之精髓融入現代平面設計中，使設計理念滲透出本土文化語意，是中國現代平面設計發展的一個趨勢。所以我來發表下我自己對于平面設計對于不同文化領域進行的吸收、融合、創新的方法的一些薄見。藝術設計作為文化的一部分，只有在汲取精華， 去其糟粕， 借鑒繼承的基礎上，不斷地加以創新， 才能賦予傳統圖形以活力，推動現代設計的發展。

平面設計作為一種文化藝術，也不例外，瀏覽和揣摩當代的平面設計作品，我們不難發現，其中一些優秀作品之所以成功， 往往是與其恰到好處地運用傳統圖形有著密切的關系。這些作品， 既能體現出現代平面設計的觀念與時尚，又能折射出各民族、各地區不同的歷史文化特征和審美取向，充分的繼承與創新了傳統圖形，顯示了傳統圖形與現代平面設計緊密結合的藝術魅力。然而我一直在思考是將吸收、融合、創新的方法分成三個步驟分開來進行一一闡述，還是合為一體闡述。例如靳埭強對于水墨和設計之間的融合，不僅是傳統水墨與現代設計之間的融合，試問如果不是吸收了中國傳統的水墨文化，又如何能運用水墨文化來糅合到現代設計中，再經由之間精湛的設計水平，設計出了獨具創意的平面海報，膾炙人口。所以我決定將吸收、融合與創新的方法分開進行各自闡述，再將三者統一為一個方法進行分析。吸收，從字面意思上就可以理解吸收不同于融合不同于創新，我們在繼承和借鑒本民族傳統藝術圖形的同時，還應該放寬眼界，學習和借鑒國外其他民族的優秀傳統圖形。從世界的角度來看，每個國家、每個民族、每個時代都有其優秀的傳統文化和圖形，都反映出獨特的地域、時代風格。這些都作為人類的文化財富，時刻為我們提供很多可供借鑒的范例 。“只有民族的，才是世界的 ”，文化只有在不斷地交流與融合中才能得以存在和發展。“取其精華，去其糟粕”這八個字是我看到的最多的對于吸收的詮釋，但是怎么才能做到取精華，去糟粕，卻只字沒提，只有多看，才知道哪國的文化是什么樣的，只有多看，才知道哪個時期的文化及其藝術的走向是怎么樣的，只有多看，才知道什么的精華什么是糟粕，只有多看，才知道什么與什么的融合是精品，什么與什么的融合會更加敗筆。看，多學習了各國之間以及不同之間的文化，才能提升自己的眼見與鑒賞能力，我覺得這是現在尤其是學生最缺乏的，了解的知識面太少。眾所周知，現代平面設計中借鑒和運用傳統圖形不是簡單的、機械的、重復、移位、拼湊和變異，也不是在設計中放上一張剪紙或畫上一張京劇臉譜就能稱之為融合，從文化發展的歷史來看，一個國家、一個民族文化的發展，要想立于不敗之地，就要勇于吸收，敢于繼承，善于交融。在當代社會，許多藝術大師充分挖掘民族傳統圖形的精粹，將其與現代精神融會貫通， 創作出了許多藝術杰作，例如，眾所周知的2008 年奧運會標志就典型的繼承和創新了傳統藝術，其將中國傳統的印章和書法藝術形式與體育運動相結合。日本的平面設計， 其在世界的設計領域中也可謂是獨樹一幟。在吸收、融合外來文化的同時， 依然保持著濃郁的東方風情和本民族的傳統特色，相當一部分設計作品凸顯出鮮明的傳統文化特點。首先培養自己的審美與藝術鑒賞能力，然后運用更多的嘗試，才能將吸收來的特色或大眾文化進行最完美的融會貫通，或者是在你的經常性，或常嘗試性融合中，某一天，精品誕生。創新并不是說要斬斷一切淵源，盲目追求標新立異，而是要在繼承傳統的優秀審美觀念的同時又有突破，要賦予其新的含義與新的生命力。好的平面設計要做到既要讓人“一目了然”還要做到讓人“一見傾心”。為它所吸引， 顧盼之余， 留下較深的印象。這就要求其具有精湛的構思。對傳統傳承的意義，不在于僵化地保持傳統，而在于如何在傳統的基礎上創新，使傳統具有新的生命力。不斷地打破原形不斷地追求新的視覺形象，是創新的辦法之一。

但是我又覺得它們三者是合為一體，不能分離的，許多優秀的現代平面設計既繼承吸收了傳統圖形的精華， 又融入了現代平面設計的一些構成形式、表現手法和版式技巧以及現代人的審美情趣和審美觀念，將傳統圖形用現代的創新意識和方法加以演繹，賦予傳統圖形以新的意義和新的視覺感染力。靳埭強的設計作品中出現的所謂中國文化的象征物，比如筷子、毛筆、硯石等等，都不僅僅是吸收，或者是融合，或者是創新的一部分，而是將三者進行了最完美的結合，所以筷子、毛筆、硯石等等在他的設計中，不僅是作為一樣吃飯或者畫畫的工具，而是賦予了生命力以及全新的意義。靳埭強的設計，是以東方傳統思想作為創作靈魂，從中國文人繪畫，民間藝術中汲取營養，結合現代手法來表達，呈現為具現代感的民族化設計，最后運用他的感情與才華，創造出新的創意。中國的優秀設計師，基本都是將三者進行了完美的結合，包括陳幼堅對于西方美學和文化的吸收融合創新，當然還有其他許多知名的設計師，當然不包括更多的平面設計師，說他們就沒有將三者進行最合理的結合，而是在我對于設計作品的了解跟咨詢探討后，只有是成功的設計作品，基本都是將不同文化進行了最完美的結合，所以作品才透露了一股欣然的生命力，感動你我、感染你我。現代平面設計中傳統圖形是其得以延續和發展的一個重要方面，繼承和創新傳統圖形有著更為重要的意義。外來文化和本土文化，傳統文化與現代文化 之間必然會發生激烈的碰撞，正是這種碰撞，才使的新的傳統圖形煥發出強勁的生命力，使現代平面設計擁有更為深厚的文化底蘊和更為廣闊的發展空間。我們應學習汲養傳統文化，外來文化，消化傳統，消化異域，加上現代與本土生活的體現，把感情融匯其中，創造新的文化。

吸收是融合的基礎，而只有融合成功了，才是一個好的創新。三者缺一不可，沒有吸收來的知識，就沒有東西進行融合，而只有將文化之間融合成功后，經過各種表現技法和創意的研究探討，才會產生一個好的，深入靈魂的創新。我覺得好的平面設計，必定是融匯了吸收、融合、創新此三點。

參考文獻

[1] 靳埭強《靳埭強-身度心道》[M] 2008 安徽美術出版社

[2] 孫紅陽《傳統美學觀點對現代商業設計的影響》[J].裝飾，2004，(3).

[3] 尋勝蘭《繼承民藝[J].藝術與設計》2002，(6).

[4] 趙希崗《現代圖形設計與傳統圖案》[J].裝飾，2003，(4).

篇9

Mathematik, Germany

Andreas Greven, Universitt Erlangen,

Fachbereich Mathematik und Physik

Mathematisches Institut, Germany (Eds.)

Interacting Stochastic

Systems

2005, 450pp.

Hardcover EUR 89.95

ISBN 3-540-23033-5

本書的內容報道了歐洲隨機研究協會資助的“DFG-Schwerpunkt 隨機系統” 課題中在概率論方向的網絡科研人員所作的原創性工作，題為“極復雜交互隨機系統”科研項目，研究目標是探索和開發無限維隨機分析、統計物理、基于數學生物學的全球人口模型、金融市場的復雜模型與其它學科相關的隨機模型之間的聯系。

該書分層次地給出了關于基本理論問題的論文，這些論文是在為期6年的科研項目快要結束時，由項目參與者完成的。把基本定理和研究中所出現的結論結合在一起產生新的方法和結果，這對應用概率論、物理學、經濟學和生命科學領域中的科研人員具有重要的參考價值。

全書收錄18篇論文，分為四大部分。第一部分統計物理中的隨機方法，論述了 Kac 模型的新型處理技術，由7篇論文組成：量子晶體的吉布斯測度及其存在性、唯一性和先驗估計；量子域理論中的躍變過程；布朗軌道；非穩定隨機趨勢的譜理論；非晶體隨機 Schr?dinger 算子的研究；拋物型Anderson 模型；隨機譜分布。第二部分人口模型中的隨機性，含有3篇論文：人口模型；隨機插入與消除過程；統計序列隨機環境中的分支過程。第三部分隨機分析，由5篇論文組成：布朗運動的稀疏點；隨機過程中的耦合、正則性和曲率；隨機共振的數學方法；隨機半線性拋物型方程的慣性流形連續性；交互擴散過程的隨機游動表示。第四部分隨機分析在金融工程中的應用，由3篇論文組成：金融保險數學應用中的最壞投資；船穩定性中的隨機動力系統方法；對收縮算法的分析。

本書內容新穎，結構嚴謹，層次分明，既含有隨機系統中最新科研成果，又給出了隨機領域發展的新見解和新視點，是從事概率論、隨機過程、統計物理、經濟學和生命科學研究的科研人員和研究生的有益讀物。

朱永貴，博士

（中國傳媒大學理學院）

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    1.遵照教育部對經濟統計學專業的要求

    嚴格遵照教育部對經濟統計學專業的要求。主干學科為理論經濟學、應用經濟學、統計學,其中核心課程為西方經濟學(微觀經濟學、宏觀經濟學),計量經濟學,財政學,貨幣金融學,會計學,經濟統計學,國民經濟統計學,概率論與數理統計,抽樣技術與應用,應用時間序列分析。實踐性教學環節包括實驗課程(含基本統計分析軟件應用、統計實務模擬等),社會實踐(含經濟社會統計調查、統計工作實習等),科研和論文寫作(含畢業論文、學年論文、科研實踐等)。專業實驗包括計算機基本技能實驗、統計分析應用軟件實驗、經濟計量分析軟件實驗、數據挖掘技術與應用實驗。

    2.參照其他院校的培養方案和課程設置

    它山之石,可以攻玉。我們選擇了部分具有代表性的財經院校(如上海財經大學、中央財經大學、東北財經大學、西南財經大學、中南財經政法大學、北京工商大學、上海金融學院、 河南財經大學、浙江財經學院和山東工商學院)和綜合類院校(如浙江大學、吉林大學、南京大學和云南大學)以及師范類院校(如北京師范大學、華東師范大學、東北師范大學、南京師范大學)作為參照院校。通過比較分析得出,在統計學經濟統計、商務統計、金融統計方向中,財經類院校主要突出經濟學課程,招生偏重理科生。綜合性院校和師范類院校主要課程為理學類,招生偏重理科生。

    綜上所述,經濟統計學專業應培養適應信息化社會需要,熟練掌握現代統計理論和經濟數量分析方法,具有扎實的統計學、經濟學和金融學基礎,能熟練應用計算機軟件處理統計數據的復合型高素質經濟管理統計人才。學生畢業后可在政府部門、金融機構、外資企業和大中型公司等從事經濟統計分析、管理咨詢、市場調研和商務數據分析等管理工作。

    3.與學院培養方案形式統一

    新制訂的培養方案和整個學院的形式保持了統一,以便于教務人員管理工作的開展。

    二 經濟統計學培養方案專業課的設置

    經濟統計學的培養目標與基本規格和招收對象為理科生,設置了保險精算、金融統計和商務統計三個方向。學生修滿培養方案規定的學分并達到學位授予要求者,授予經濟學學士學位。

    由于經濟統計學對統計學和經濟學知識的要求較高,我們提高了課程總學分和總學時,注重主干學科和專業課程的開課順序和教學周學時分配,強化實訓實踐課程,實行理論和實踐并行。

    培養方案確定了5門學科基礎課程,分別為宏觀經濟學、微觀經濟學、C語言程序設計、概率論與數理統計、管理學。確定了5門專業基礎課程,分別為基礎會計學、經濟統計學、貨幣金融學、財政學、計量經濟學。確定了9門專業核心課程,分別為國民經濟統計學、多元統計分析、統計預測與決策、抽樣技術與應用、應用時間序列分析、金融統計學、市場調查與分析、投資學、數據挖掘。