對銀行發展的建議模板(10篇)

導言：作為寫作愛好者，不可錯過為您精心挑選的10篇對銀行發展的建議，它們將為您的寫作提供全新的視角，我們衷心期待您的閱讀，并希望這些內容能為您提供靈感和參考。

篇1

［中圖分類號］F832.33［文獻標識碼］A［文章編號］1009－5349（2011）10－0143－01

引言

為了解決我國農村地區銀行業金融機構網點覆蓋率低、金融供給不足、競爭不充分等問題，自2006年12月以來，中國銀監會相繼出臺了一系列鼓勵政策，調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策，積極支持和引導境內外銀行資本、產業資本和民間資本到農村地區投資、收購、新設包括村鎮銀行在內的新型農村金融機構。作為新型農村金融機構的主力軍，村鎮銀行在服務西部地區“三農”的過程中理應發揮重要作用，本文提出了如下的調研結果及建議。

一、西部地區村鎮銀行發展狀況、問題及原因

（一）股權結構制約

2007年銀監會的《村鎮銀行管理暫行規定》中要求，村鎮銀行的發起金融機構必須是法人金融機構，資本充足率達到8%以上。由于農業貸款單位貸款成本高、回報率低、風險相對較高等原因，大型商業銀行對西部地區參股成立村鎮銀行普遍缺乏動力；本土的城市商業銀行和農村信用社近年來加大擴張力度，資本充足率等各項指標極少能達到《村鎮銀行管理暫行規定》要求，也缺乏參股一家與自己競爭的村鎮銀行意愿。

（二）服務經營定位不明確

目前已經開業的村鎮銀行，相當一部分都設在經濟比較發達、金融服務并不貧乏的縣域和大城市郊區；相反，在最需要村鎮銀行的鄉鎮和農村，尤其是經濟相對比較落后地區的鄉鎮和農村設立村鎮銀行很少。市場定位上，絕大多數村鎮銀行都以所在縣域的企業客戶為主，很少主動下鄉，那些真正急需貸款的農戶實際上很難獲得貸款。客戶的選擇上存在“放大放小、嫌貧愛富”的現象，逐利動機是導致“村鎮銀行不村鎮”的最主要原因。

（三）公信力與吸儲能力弱

村鎮銀行屬于新生事物，品牌和聲譽相對較弱，服務網點少業務辦理不方便，再加上民眾對村鎮銀行及相關政策缺乏了解，增長存款幾乎為零，多數人仍然愿意將錢存在國有銀行和農信社。

（四）支付結算網絡不暢

目前人民銀行還未允許村鎮銀行以直接參與者身份加入支付系統，只能采取方式，多通過手工票據傳遞方式，在一定程度上影響了客戶的資金匯劃速度。多數村鎮銀行沒有加入央行大小額支付系統和支票影像交換系統，也沒有加入銀聯，不能發行銀行卡，無法印制票據，不能實現銀行間的直接匯兌，致使其不具備現代銀行結算功能。

（五）經營缺乏政策支持

村鎮銀行得到的政策扶持不及農信社。中西部信用社暫免征收所得稅，其他地區減半征收，營業稅3%；而多數村鎮銀行執行所得稅25%，營業稅5%的稅率標準。與其他銀行機構的存貸款業務結構相比，村鎮銀行往往筆數多、額度小、服務半徑大，服務成本偏高，進一步陷入高成本的經營狀況。

二、促進村鎮銀行發展建議

（一）采取激勵有效、風險可控、協調配套的扶持措施

一是財稅政策支持，村鎮銀行可比照農信社享受免征所得稅和減免營業稅的優惠政策；二是建立涉農貸款補貼制度，鼓勵加大對“三農”的投入，滿足農村多層次金融需求。

（二）探索在西部地區開展利率市場化改革

允許村鎮銀行根據不同客戶對象靈活浮動利率，保證為“三農”領域提供信貸服務的整體可持續；實行差別存款準備金政策，對村鎮銀行在場域內吸收的存款，比照農信社繳納存款準備金；同時對村鎮銀行給予支農再貸款支持，增強其支農資金實力。

（三）放寬村鎮銀行發起人必須為銀行的限制條件

允許資本雄厚、財務狀況良好的資產管理公司、保險公司、證券公司等中外非銀行金融機構作為發起人，真正吸引各類資本。

（四）完善支付平臺系統

核準村鎮銀行的行名、行號，批準村鎮銀行印刷支票，允許村鎮銀行參加同城票據清算和大、小額支付系統，允許村鎮銀行開立對公結算賬戶，同意村鎮銀行其發起銀行的借記卡，暢通支付網絡，提高匯劃速度。

綜上所述，由于村鎮銀行處于初創階段，不可避免地面臨一些經營運行和發展的問題，這些問題主要表現為發展的環境問題，涉及政府及有關政策。地方政府和金融政策制定部門應加強對村鎮銀行的資金支持并綜合運用財稅杠桿和貨幣政策工具，發揮存款準備金率、支農再貸款、利率等貨幣政策工具的作用，定向實行稅收減免和費用補貼，引導村鎮銀行延伸和發展針對農戶的金融服務，同時推動和支持擔保機構介入，加強對涉農小微企業和“三農”貸款的擔保，因地制宜創新擔保方式，最大限度地降低和分散村鎮銀行的信貸風險。

篇2

一、新巴塞爾協議與舊巴塞爾協議的由來

當今社會，本國銀行跨境經營業務早已得到了前所未有的迅速發展，外國銀行機構在境內也大量涌現，其所帶來得監管困難已非任何一國能夠獨自解決，某一銀行的倒閉很可能引發“多米諾骨牌效應”。由此，十國集團國家于1975年2月在巴塞爾成立了“銀行規則與監管實踐委員會”，后更名為“巴塞爾銀行監管委員會”。巴塞爾體制就是在巴塞爾委員會這二十多年來頒布的一系列有關銀行監管的原則、規則、標準和建議的巴塞爾文件中確立形成的，它主要由1983年的《巴塞爾協定》、1988年《巴塞爾資本協議》、1997年《巴塞爾核心原則》及其系列文件組成。其中，監管的核心內容是對國際銀行的資本充足的有效監管。最著名的當屬1988年頒布的《統一國際銀行資本衡量和資本標準》(又稱“巴塞爾報告”或“巴塞爾資本協議”)。隨后，巴塞爾委員會又對“巴塞爾報告”作了諸多補充規定和修正。2001年6月25曰，巴塞爾委員會發表了經過兩度修正的《新巴塞爾資本協議》第三個征求意見稿，決定將征求意見的截止日期推遲到2002年初，并于2004年底對《新巴塞爾資本協議》進行了定稿。從1975年9月第一個巴塞爾協議到1999年6月《新巴塞爾資本協議》(人稱“新巴塞爾協議”)第一個征求意見稿的出臺，再到2006年底新協議的正式實施，時間跨度長達30年。筆者在本文中以《新巴塞爾資本協議》征求意見稿(第一稿)為分水嶺，此前的所謂舊巴塞爾協議實際上包括1988年的《巴塞爾報告》及其后的補充規定和核心原則，而新巴塞爾協議則統指2001年6月截止的三個征求意見稿。

2006年底，中國金融業全面開放，標志著我國商業銀行將完全按照國際慣例運作，在服從國際“游戲規則”的前提下應對國際化競爭。中國銀監會在2007年下發的指導意見中就指出：對于大型商業銀行來說，實施新資本協議不僅有助于提高國際競爭力，符合長遠發展目標，而且在技術上具備現實可行性，在經濟上也符合成本效益的原則。

二、舊巴塞爾協議的核心內容――《巴塞爾報告》

雖然在舊巴塞爾協議中，1997年頒布的《有效監管銀行的核心原則》是巴塞爾委員會多年工作成果的匯集，它分別在7個方面系統闡述了有效銀行監管必備的25項基本原則，但從根本上看，《核心原則》正是在《巴塞爾報告》的基礎上凝結、發展而來的?！栋腿麪枅蟾妗吩趨f議中的地位由此可見。《巴塞爾報告》首次對資本進行分類，并提出了“資本充足率”的概念，因此也有人將其稱之為資本充足率報告。

《巴塞爾報告》同時也反映出報告制定者監管思想的根本轉變，它的特點主要體現在：首先是監管視角從銀行體外轉向銀行體內。其次，監管重心從母國與東道國監管責權的分配轉移。從資本標準及資產風險兩個方面對銀行提出明確要求。再次，報告開始注重資本金監管機制的建設。最后，報告規定了過渡期及各國當局自由度的安排。 《巴塞爾報告》的推出意味著銀行資產負債管理時代向風險管理時代過渡。此后圍繞銀行監管產生的核心原則或補充規定等，都是在報告總體框架下對報告的補充和完善。

三、“三大支柱”確立新巴塞爾協議的精髓

1997年7月全面爆發的東南亞金融風暴引發了巴塞爾委員會對金融風險的全面而深入的思考。由此，誕生了1999年6月《新巴塞爾資本協議》(又稱“新巴塞爾協議”)。被譽為新巴塞爾協議的三大支柱的分別是：最低資本要求、監督檢查原則、市場紀律規則。

支柱一：最低資本要求

從新協議的名稱《新巴塞爾資本協議》可以看出，巴塞爾委員會繼承了舊巴塞爾協議以資本充足率為核心的監管思路，資本占風險總資產的比重仍然保持在8％，仍將資本金要求視為最重要的支柱。然而，新協議的資本要求已經發生了極為重大的變化，將銀行所面臨的主要風險從原先的信用風險拓展到信用風險、市場風險和操作風險。這一變化表明，巴塞爾委員會已充分認識到隨著各國際銀行金融衍生工具的急劇增長，市場風險和操作風險已成為了僅次于信用風險，威脅銀行發展甚至走向破產末路的“殺手”。新協議在銀行最低資本要求的公式中，分母由原來單純反映信用風險的加權資本加上了反映市場風險和操作風險的內容，即信用風險的加權資產與市場風險和操作風險所需資本的各12.5倍之和作為分母。

新協議規定的“最低資本要求”克服了舊協議存在的一些弊病。首先，OECD成員國的標準地位退居次要位置，將主要按外部信用評級的高低進行風險權重的計量，即使要對資產進行風險評定，也要求銀行依靠自身的風險評估或是根據一些國際性評級機構的評定結果而定。其次是增加了風險級次，在原有四個風險權重的基礎上，增加了風險權重。最后，新協議所考慮的最低資本要求不僅取決于某一種資產單一風險的特性，還考慮各種資產風險的相互關系。銀行風險若集中于單一借款者或與某一借款者高度相關的借款者，則其風險變動極易擴大化。因此，新協議建議各銀行在采取內部評級方法時要考慮到這一情況?？梢姡聟f議在細化銀行資產風險的基礎上，更考慮了各風險的相互作用給銀行資產穩定性帶來的影響，這是舊協議中單一的信用風險所無法比及的。

支柱二：監督檢查原則

從新巴塞爾協議可以看出，巴塞爾委員會強化了各國金融監管當局的職責，提出了較為詳盡的配套措施。監管當局的具體監管職責包括：

(1)監管當局監督檢查的四大原則。原則一：銀行應具備與其風險狀況相適應的評估總量資本的一整套程序，以及維持資本水平的戰略。原則二：監管當局應檢查和評價銀行內部資本充足率的評估情況及其戰略，以及銀行監測和確保滿足監管資本比率的能力。若對最終結果不滿足，監管當局應采取適當的監管措施。原則三：監管當局應希望銀行的資本高于最低監管資本比率，并應有能力要求銀行持有高于最低標準的資本。原則四：監管當局應爭取及早干預從而避免銀行的資本低于抵御風險所需的最低水平，如果資本得不到保護或恢復，則需迅速采取補救措施。

(2)監管當局檢查各項最低標準的遵守情況。銀行要披露計算信用及操作風險最低資本的內部方法的特點。作為監管當局檢查內容之一，監管當局必須確保上述條件自始至終得以滿足。委員會認為，對最低標準和資格條件的檢查是第二支柱

下監管檢查的有機組成部分。

(3)監管當局監督檢查的其它內容包括監督檢查的透明度以及對換銀行帳薄利率風險的處理。

從銀行角度看，新協議明顯要求各銀行加快制度化進程。新協議特別要求，商業銀行除了按照新巴塞爾協議的規定行事之外，還必須向監管當局提交完備的資產分類制度安排、內部風險評估制度安排等，從而使得與新形勢相適應的新方法得到有力的制度保證。對監管方法，新協議仍然強調現場檢查和非現場檢查二者并用的主張。

支柱三：市場紀律規則

在舊協議中，巴塞爾委員會更多采納的是銀行信息不宜公開的觀點。這些觀點大多認為：銀行業務具有與其他行業明顯不同的特殊性，無論是吸收存款還是發放貸款，都涉及到客戶的商業秘密。因為銀行作為一個高負債經營的特殊行業，信息公開就會影響到銀行乃至整個銀行業的安全與穩定。公眾也普遍對銀行懷有“不會破產”的概念，將銀行與國家機關相類似，對銀行資本營運狀況漠不關心，從而加大了道德風險的發生。但新協議采取的“市場紀律規則”顯然摒棄了這些觀點，試圖以推進信息披露來確保市場對銀行的約束效果，從而將市場對銀行的有效監督納入了巴塞爾體系中。巴塞爾委員會第一次提出“全面信息披露”的理念，認為不僅要披露風險和資本充足狀況的信息，而且要披露風險評估和管理過程、資本結構以及風險與資本匹配狀況的信息。此外，委員會還對所披露信息的定性和定量要求也作了規定。核心信息和附加信息也要有區別的進行披露。同時，新協議對信息披露本身也要求監管機構加強監管，并要求對銀行的信息披露體系進行評估。

由此可看出，新協議更傾向于將銀行作為公眾公司來看待，強調以市場的力量來約束銀行，認為市場是一股強大的推動銀行合理、有效配置資源并全面控制經營風險的外在力量，具有內部改善經營、外部加強監管所無法替代的重要作用。作為公眾公司的銀行只有像其它公眾公司一樣建立了現代公司治理結構、理順了委托關系、確立了內部制衡和約束機制，才能真正建立風險資產與資本的良性匹配關系，從而在接受市場約束的同時贏得市場。資本充足狀況和風險控制能力及控制記錄良好的銀行能以更優惠的價格和條件從市場上獲取資源，而風險程度偏高的銀行則往往要支付更高的風險溢價、提供額外的擔?；虿扇∑渌Ｈ胧?。同時，信息披露所構成的社會公共輿論監督也是有效監管體系中重要的一環，有助于減少監管中的道德風險。

四、新巴塞爾協議的監管特點

新協議考慮到了銀行業近年來的發展變革，特別是考慮到銀行混業經營、資產證券化等新業務、新產品發展所產生的作用影響，具有一定的涵蓋性。新協議體現了以下幾個主要特點：

(一)加強了對混業經營銀行的監管，突破了對傳統銀行監管的“頸瓶”。新協議充分認識到眾多銀行混業經營的現實狀況，在產品方面，涵蓋了證券化資產和銀行持有證券的資本要求。

(二)提高了銀行的風險敏感度。新巴塞爾協議在舊協議的基礎上，增加了對“市場風險”和“操作風險”的監管和風險權重的級次。通過對這兩者的評估，可在一定程度上增強銀行的抗風險能力，提高風險預警的敏銳性。

(三)制定了更靈活和動態化的監管規則。巴塞爾委員會在新協議修改稿中更主張有條件的大銀行提升自己的風險評估水平，打造更精細的風險評估體系，并創造性地提出了一整套精致的基于內部信用評級的資本金計算方法。新協議允許銀行實行的內部評級方法，使新的監管規則程顯出一定的靈活性。而在市場風險評估方面，新協議引入了市場定價的概念(marked―to―market)，使確立資本標準具有動態化的意義。

(四)重視定性和定量的結合，定量方面的要求更加精細化。新協議以三大支柱構建新的政策架構，并強調三大支柱的協調發展的必要性，本身是定量(資本計算)和定性(對監管過程、銀行管理體制的要求和利用市場約束規則)方面的結合。新規則對信息披露也同時強調定量和定性的要求。

(五)銀行運營狀況更透明化。新協議將“市場約束規則”作為銀行業務監管的一項重要內容，實質是將銀行更真實地展露在市場中，受市場約束、監督、激勵。信息披露的要求有利于打開銀行內部的“黑匣子”，使銀行資本運作趨向公開、透明。

篇3

強化手機銀行業務管理

一是進一步明確參與各方的權利義務關系。銀行機構應制訂有效的業務管理制度、內部控制制度和風險管理措施。移動通信運營商應為手機銀行業務提供可靠、穩定、及時的移動通信網絡服務。

二是進一步明確具體業務的交易規則。要規范手機銀行業務開辦環節操作，規定銀行機構與客戶簽訂協議的具體內容，要求客戶在開辦手機銀行業務時，必須將賬號與手機號碼進行綁定。要明確規定手機銀行支付指令的發起規則和效力范圍，統一制定銀行機構與特約商戶之間的資金結算規則，銀行結算賬戶的資金劃轉要遵循銀行結算賬戶和銀行卡管理的有關規定。

三是建立跨部門的協作監管機制。人民銀行、銀監、工信、公安等管理部門要密切溝通聯系，加強手機銀行業務的監管合作。對不同規模和管理水平的銀行機構、不同類型的業務實施差別化監管。要規范銀行機構與移動通信運營商的合作創新行為，明確其在技術開發、終端受理、統一標準等方面合作要求。

強化手機銀行的安全保障

一是嚴格銀行機構內部控制。銀行機構應按照“內控優先”的要求，將內部控制滲透到手機銀行業務全過程，覆蓋所有的部門和崗位。要針對手機銀行業務建立分工合理、職責明確、相互制衡、報告關系清晰的組織結構。要對手機銀行業務的安全性風險、業務中斷風險、欺詐風險等進行持續的監測和評估，定期對本機構業務開展、系統運營、風險管理等情況進行總結，進一步完善相關措施。

二是增強手機銀行業務技術安全性。銀行機構要采取數字簽名、指紋識別、動態口令等方式，對訪問系統、發出交易指令的客戶進行身份識別，確保業務指令是賬戶所有人真實意圖的體現。要在手機用戶端安裝相應的安全控制軟件，實現儲存在手機上的重要賬戶信息和交易信息的自動加密功能，減少因手機丟失而產生的信息泄露風險。移動通信運營商應通過技術手段不斷提升網絡的防攻擊性，確保數據傳輸的安全完整。要加強手機銀行業務注銷環節的風險管理，確保賬號注銷與業務功能關閉同步進行。

三是加強手機銀行應急管理。要建立完善的應急管理機制，制訂突發事件應急處置預案，建立統一指揮、協調有序的應急管理組織體系。人民銀行、政府部門、銀監等部門之間要加強溝通協調，及時組織突發事件會商和情況通報，指導銀行機構應急管理工作。銀行機構應建立數據災難恢復備份中心，進行數據異地備份，確保業務的連續性。銀行機構還應定期組織對應急預案的演練和評價，強化應急處置知識和技能培訓，增強應對突發事件的危機意識和處置能力。

統一手機銀行技術標準

一是實行受理終端標準化，方便業務通用。統一手機銀行的技術標準，關鍵在于統一手機銀行支付功能受理終端的射頻標準。人民銀行應會同有關部門盡快制訂和手機支付受理終端的技術標準和安全標準，避免重復建設，提高社會資源利用效率。支付清算組織、移動通信運營商和銀行機構等各相關參與方應加強合作，共建共享受理環境，實現互聯互通，為客戶提供便利的支付服務。

二是實行支付終端標準化，方便業務普及。針對我國手機型號、通信制式、操作系統全球最復雜的基本國情，人民銀行應聯合工信等部門制訂手機的電子支付標準，增強手機支付所涉及的芯片、天線、SIM卡等硬件的適配性，統一信息存儲、傳輸和安全等技術標準，引導手機廠商將具備支付功能作為今后手機的標準配置，通過手機的自然更換，實現手機銀行支付業務的普及應用。

加大業務推廣力度

一是強化手機技術創新。目前，智能手機已經普及，蘋果和安卓系統成為主流。在這一技術條件下，以軟件下載的方式，把銀行的業務植入手機，成為用戶手機中的一種應用模塊，是各大手機銀行爭相搶奪的市場。但是，用戶或許需要下載多個不同銀行機構的手機銀行客戶端，才能滿足實際消費時的需要。因此，銀行機構、手機設備廠商要加強研發，創新出能夠集大成的包含所有需要的手機銀行客戶端，方便用戶使用。

篇4

村鎮銀行是中國銀行體系中的新生兒，它的誕生為原本單一的、缺乏活力的農村金融服務注入了新的活力，是解決我國現有農村地區銀行業金融機構覆蓋率低、金融供給不足、競爭不充分、金融服務缺位等“金融抑制”問題的創新之舉。目前，全國各地正在興起建設村鎮銀行的。本文主要闡述了村鎮銀行的現狀和發展趨勢，提出了發展村鎮銀行的意見和建議。

1　我國村鎮銀行發展現狀

2006年12月，銀監會出臺了《關于調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策更好地支持社會主義新農村建設的若干意見》，首批選擇四川、吉林等六省區進行試點，2007年10月又將新型農村金融機構試點擴大到全國31個省份。從2007年3月初首批3家村鎮銀行開業，到2009年3月初，全國已有97家村鎮銀行，短短兩年時間實現了數十倍的增長速度，而這一數字還將迅速壯大。兩會期間，中國銀監會主席劉明康表示，銀監會對村鎮銀行的發展目標是2000家，凡是有條件的縣都可以有一家。

2　我國村鎮銀行的發展趨勢

2、1　注冊資本規模逐步增加

根據銀監會《村鎮銀行管理暫行規定》，在縣(市)設立的村鎮銀行，其注冊資本不得低于300萬元人民幣；在鄉(鎮)設立的村鎮銀行，其注冊資本不得低于100萬元人民幣。但在目前已成立的97家村鎮銀行中，注冊資本有逐漸增大的趨勢。全國第一家村鎮銀行四川儀隴惠民村鎮銀行成立時注冊資本僅為200萬元。而去年年末成立的廣東中山小欖村鎮銀行的注冊資本為2.5億元，規模居全國村鎮銀行之首。注冊資本的逐步增加，主要原因是一方面村鎮銀行開業之初吸儲比較困難，缺乏營運資金；另一方面高額的注冊資本可以在短時間內使各項指標滿足監管標準，有利于村鎮銀行拓展業務。

2、2　金融機構發起人范圍逐步擴大

村鎮銀行成立之初，多以當地的城市商業銀行和農村金融機構作為主發起人。同時，外資銀行在這輪農村金融機構布點中表現活躍，2007年12月，匯豐銀行發起設立了第一家村鎮銀行，隨后它馬不停蹄地在重慶大足、福建永安、北京密云和廣東恩平設立了5家村鎮銀行。渣打、花旗等外資銀行業巨頭也在摩拳擦掌，將目光投向了中國農村的村鎮銀行，并且在積極布局，設立網點。相比之下，四大國有商業銀行在這場金融布局中的態度反而不是非常積極，2008年8月，由中國農業銀行發起設立的湖北漢川農銀村鎮銀行和克什克騰農銀村鎮銀行在湖北、內蒙古同時成立，開創了國有商業銀行發起設立村鎮銀行的先河。建設銀行緊隨其次，同年12月在湖南省發起設立了桃江建信村鎮銀行。截至目前，工商銀行、中國銀行均未發起設立村鎮銀行。

各類金融機構積極發起設立村鎮銀行，說明了我國銀行業整體實力上升，特別是城商行和農村金融機構經過幾年的改革重組，資本總量、內控制度等已具備了跨區經營的實力，而發起設立村鎮銀行正是一個很好的平臺，有助于城商行和農村金融機構搶占農村金融市場，實現資產規模的迅速擴張，從而實現跨區域經營。

3　促進我國村鎮銀行發展的建議

目前，我國的村鎮銀行已經開辦了97家，實現有效貸款40多億元。但是在村鎮銀行設立以來，吸儲困難、業務品種單一、社會影響低等問題也隨之產生，困擾著正在發展的村鎮銀行?，F對村鎮銀行的發展問題提出以下建議：

3、1　合理限制村鎮銀行的發展規模

雖然較大的注冊資本可以增強防范風險能力。但目前我國已開辦的村鎮銀行多數坐落于貧困的鄉鎮，業務量有限，容易造成村鎮銀行單戶貸款額度過大，不良貸款壓力很大。因此，建議監管部門合理限制村鎮銀行的資本規模，初次設立時最好不要超過1億元，以后隨著資產規模的可以適當增加，從而達到控制風險的目的。

篇5

淺談互聯網金融服務“三農”推進策略

新常態下商業銀行發展挑戰及對策思考

同業貿易融資業務的初步研究和思考

對推進企業E-Learning建設和發展的思考

產業集群發展特點與金融機遇研究

對金融支持商貿市場發展的幾點思考

關于深化對公業務經營轉型的幾點思考

農村金融改革中的公平理念與創新思路

利率市場化對大型商業銀行的影響及對策建議

法人信貸客戶財務報表真實性審計方法探討

湖北農行跨境人民幣業務發展對策研究

商業銀行與P2P網貸平臺合作研究

農業銀行大客戶業務發展的現狀與思考

PPP:商業銀行的機遇、挑戰和應對策略

論“”角度下銀行網點的個性發展

當前形勢下城區行儲蓄存款業務發展對策分析

關于構建民生金融品牌的幾點思考

博弈論視角下的不良資產處置談判議價模型初探

經濟資本管理與商業銀行業務轉型發展

投資銀行業務收入的幾點思考

資本結構影響銀行效率嗎?一個研究綜述

關于以“五個法治”推進法治農行建設的思考

對提升農行縣域市場競爭力的思考

淺談如何通過“擴戶提質”來提升縣域支行競爭力

農行縣域支行競爭力提升的策略探討

欠發達地區普惠金融的現狀與推進對策

當前形勢下推進縣域信貸結構調整的方向與措施

互聯網金融背景下自助銀行的角色定位及發展建議

淺析當前個人貸款風險管理的難點與對策

理財業務的信用中介職能分析及對策

委托資產批量轉讓的難點與對策

農業銀行網上銀行理財產品業務淺析

規模農業發展趨勢與農業銀行服務策略探討

基于農村市場的農行金融IC卡業務推廣研究

從電子商務營銷實踐思考農行電子商務業務的發展

銀行卡業務領域金融消費者權益保護問題研究

基于QFII持股的中國上市銀行績效研究

對黑龍江省互聯網金融服務“三農”的幾點思考

“互聯網+農業”模式下的農村金融新機遇

我國互聯網金融主要業務模式、風險及對策研究

淺析商業銀行在新常態下如何面對互聯網金融的沖擊

從市場營銷角度破解信用卡生命周期管理難題

信貸資產證券化的發展及對商業銀行業務開展的建議

關于提升網點對公營銷服務能力的若干思考

農業銀行移動電子商務發展研究——以北京分行為例

篇6

這種新模式建立的前提是須在當地黨委、政府的組織領導下,形成一個由銀行負責貸款資金供應,區縣擔保公司負責貸款擔保,當地政府提業發展補貼基金或者給予適當資金扶持,保險公司負責農戶生產經營風險賠償,“農村大戶經濟”農民負責規模生產經營,政府部門負責協調服務,農業技術部門負責技術指導,當地農產品銷售商家負責提供農副產品銷售市場,集產供銷等多個環節為一體、配套成龍的產業鏈條和現代化市場農業規模經營的新型經濟發展組織。

“銀保農合作新模式”的主要特點

一是對象及范圍不同。一般意義上的銀保合作是銀行幫助保險公司保險業務,保險公司按照合作協議支付銀行保險費用。而新模式不是簡單的銀行與保險部門之間的合作,而是涉及到銀行、保險、農戶、政府、農業技術部門和當地農產品銷售商等多個方面的合作,涉及面廣、范圍大、對象多。二是地域不同。目前銀保合作一般都在城市,而新模式的合作地域主要是在鄉鎮農村,同時涉及城市、城郊、城郊結合部。三是內容不同。目前的銀保合作大部分是業務,而新模式的合作內容主要是涉及“農村大戶經濟”的生產經營風險損失補償賠償和貸款擔保問題,以確保銀行貸款資金安全,農戶生產經營有可靠保障,風險可控。四是形式不同。新模式的合作形式主要表現為一方與多方合作、多方與多方合作,交叉合作,既相互聯系,又相互支持,也相互制約,機制較為健全。

“銀保農合作新模式”的做法

篇7

一、導論

可持續發展村鎮銀行的建立健全和長遠發展不僅與我國廣大農民群眾的經濟、生活利益息息相關，也肩負著推動我國宏觀農村金融體系改革和進步的重要任務。第一，為農村金融體系的發展添加新鮮元素，標志著我國農村金融改革進入新階段。第二，有利于農村金融市場良性競爭，將農村金融體系往多元化市場化方向發展。第三，有利于深化農村金融改革，健全農村金融服務體系。第四，有利于實現社會和諧，維護農村金融市場的穩定和可持續發展。

二、江蘇省村鎮銀行發展狀況分析

（一）村鎮銀行可持續發展相關理論基礎

1.村鎮銀行概述

村鎮銀行是經中國銀行業監督管理委員會根據現有銀行相關法律規范批示，由國內外具體到地方內外金融機構為當地居民或單位企業設立的，為迎合當地居民金融需求和財務現狀創辦的銀行金融機構。村鎮銀行屬于銀行分支的范疇，是一級法人金融機構，但是與普通商業銀行又存在顯著差異。

2.可持續發展相關概念

可持續發展的基礎含義是指注重經濟、社會、政治、文化和生態多方面相互協調發展，創造整個社會共同和諧發展的狀態。

本文所研究的村鎮銀行可持續發展是指在滿足自身發展和進步的需求的基礎上，注重規劃城鎮銀行長遠發展的可實行計劃。因此，一方面村鎮銀行的建立健全和長遠發展與我國廣大農民群眾的經濟、生活利益息息相關；另一方面也與我國整體宏觀行政決策、經濟生活、社會和諧密切相關。

3.村鎮銀行可持續發展的相關理論

金融深化理論是指緊密聯系當下經濟形勢，制定出改革銀行機構的相關對策建議，涵蓋適當提高儲蓄率，適度放權銀行制度管制，統一國內金融機構運行法律法規，抵制惡性通貨膨脹，深入推進農村金融改革。金融共生模式認為銀行機構與客戶之間存在千絲萬縷的聯系，這種聯系體現了兩者相互作用和結合的方式和強度。金融共生體系的因素包含社會、政治、經濟、文化和生態等多領域，是共生單元之間信息的流通渠道，也是其能量傳遞介質。

（二）江蘇省村鎮銀行的發展現狀

1.設立情況

從設立時間來看，江蘇省村鎮銀行設立準備比較充分，遵循“先試點再開設”的傳統建立觀念。在試點營業一年多后，觀察發展情況實效后，在積累運營經驗和理念的基礎上，2010年后江蘇省村鎮銀行建立逐漸擴大。從設立地點來看，江蘇省村鎮銀行設立比較集中。從設立主體來看，江蘇省村鎮銀行設立者地方法人金融機構。其中包括一般商業銀行，農村商業銀行和農村信用社。從產權結構來看，江蘇省村鎮銀行的經營模式呈現多元化。

2.盈利情況

江蘇省村鎮銀行盈利情況總體比較樂觀。截至2012年末，江蘇省村鎮銀行資產總額達約400000萬元，比年初增加約80000萬元，相比2011年同期增長29.54%。其中江蘇張家港華信村鎮銀行的表現十分不錯，僅營業不到一年就實現突破負資產實現盈利。這種良好前景表明小規模的農村金融機構只要嚴格規范經營，也能取得可觀的盈利。另外。江蘇省村鎮銀行盈利情況還包括風險控制好于預期，資產質量較高。

3.人員配備

村鎮銀行一般是村鎮銀行是經中國銀行業監督管理委員會根據現有銀行相關法律規范批示，由國內外具體到地方內外金融機構為當地城鎮居民或單位企業設立的，為迎合當地居民金融需求和財務現狀創辦的銀行金融機構。其設立性質決定了其職工選拔渠道復雜，人員冗雜難于層層篩選，易導致真正優秀的金融人才反而無法成功競聘。

（三）江蘇省村鎮銀行發展中存在的問題

1.股權結構不合理

江蘇省村鎮銀行存在股份結構不合理的缺陷，而規范和建立健全股份結構制度在農村金融中存在重大意義。規范控股便于集中管理銀行各類優秀金融人才，提高業務運營的效率，使村鎮銀行整體向良好的發展前景前進。但是在江蘇省村鎮銀行的現階段實際經營過程中，為保障主發起銀行便于金融機構對風險管理實行掌握權，主發起銀行由以前的相對控股制度轉變為程度加大的絕對控股。絕對控股具有方便可操作的優點，同時也存在一下諸多缺點。第一，制約了民間資本的融資參與，在一定程度上降低了民間資本投身農村機構的熱情。第二，絕對控股使村鎮銀行在管理人員、經營體制和業務處理等多方面無法自主決策。第三，一定程度上降低了資金充足率等相關銀行指數，隨之而來的資產質量也會下降。第四，絕對控股不利于建立健全科學的法人治理體系。

2.盈利水平較低

雖然江蘇省村鎮銀行整體發展狀況良好，絕大部分村鎮銀行都進入都運營至盈利，但現階段仍局限于低盈利水平。截至2012年末，江蘇省各村鎮銀行實現利潤3500萬元，平均凈利潤200余萬元。試點成立的七家村鎮銀行經營已趨成熟，盈利較為穩定，凈利潤總額3200萬元，平均凈利潤額為650萬元。從盈利水平的分布來看，凈利潤在100萬元以下的占絕大多數，占比50%，萬元以下的占比80%，而凈利潤超過500萬元的只有兩家，占比20%。造成江蘇省村鎮銀行低盈利水平的原因有以下幾點，包括經營成本較高，營業覆蓋面小，業務范圍狹窄，吸收存款困難。

3.經營風險較大

經營風險大是江蘇省村鎮銀行可持續發展研究中出現另一個問題。存貸比是衡量金融風險并進行管控的一個重要參數，為了對金融市場的風險進行管理，存貸比應維持在一定范圍內，這意味著銀行需要一定金額的庫存現金進行日常管理和運作周轉，若庫存現金不夠，就會形成惡性支付危機。截至2012年末，江蘇省村鎮銀行平均存貸比例44%，沒有超過60%監管標準，但各村鎮銀行存貸比之間的差距較大。這與農業是弱質產業，具有低利性、信用貸款可控性差，信息嚴重不對稱等因素都有關，因此存貸比的可行性在一定程度上大打折扣。

三、江蘇省村鎮銀行可持續發展的對策建議

（一）ST戰略：明晰市場銀行定位

ST戰略是可持續發展中的進攻型戰略，是優勢和威脅組合戰略，該戰略旨在組織利用明晰市場中的銀行定位去應對和化解外部環境中的威脅和不利變化，具體建議如下文所述。

我國村鎮銀行可持續發展的首要對策建議是明晰市場銀行定位，這是村鎮銀行可持續發展的基礎和發展空間。對村鎮銀行進行準備的市場定位具體是指，明確自身在競爭激勵的金融市場上所處的位置，根據客戶的金融需求，制定符合實際需求的金融服務。同時把市場宏觀需求進行規范化和系統化的劃分，明確自身所要加強服務的特定領域。著重打造符合自身定位的金融業務，并做大做強，創造屬于自身金融機構定位的企業品牌效應，營造企業內部文化，提高工作效率和財務收益，在變化迅速的金融市場上立于不敗之地。精準的市場定位主要包括以下三點，第一，目標定位為著力解決“三農”問題；客戶定位為廣大金融需求迫切的城鎮群眾；產權定位為適度集中，在相對控股和絕對控股之間把握好平衡，建立健全股份制度，抵制股份壟斷現象。

（二）SO戰略：提高村鎮銀行的經營管理水平

SO戰略是可持續發展中的增長型戰略，是優勢與機會組合戰略，該戰略旨在組織提高村鎮銀行經營管理水平去贏得外部環境中的多種發展機會，具體建議如下文所述。

村鎮銀行可持續發展的第二個對策建議是提高村鎮銀行的經營管理水平。村鎮銀行要想取得長遠的進步和發展就必須提高經營管理水平，引入先進科學的管理制度和理念，提高管理效率，加強創新研發，提高機構核心競爭力。首先，機構必須大力發展創新經營理念，創新是第一生產力，創新經營模式有利于快捷高效地處理銀行日常業務和善后服務，擺脫僵化老化的傳統經營模式帶來的低效率的工作狀態。其次，村鎮銀行必須加大對外宣傳力度，品牌效益是企業的無形資產，可以為企業帶來意想不到的經濟收益。村鎮銀行應該借助多種宣傳平臺，強化日常宣傳。再者，提高人員素質，現階段專業金融人才稀缺，因此提高村鎮銀行的專業技能迫在眉睫。提高人員素質有利于快捷高效地處理日常業務，提高群眾滿意度，促進機構良性循環。

（三）WO戰略：加大政策扶持體系建設

WO戰略是可持續發展中的扭轉型戰略，是機會和劣勢組合戰略，該戰略旨在創造條件，加大政策扶持體系建設，具體建議如下文所述。

村鎮銀行可持續發展的第三個對策建議是加大政策扶持體系的建設，良好高效的政策扶持體系有利于加快村鎮銀行更好更快地進步和發展。政策扶持體系是多元化的，來源于多個領域，包括中央政府的政策符合、地方政府的政策扶持和民間財政集團的友善扶持。從內容方面又劃分為財政扶持和貨幣扶持。首先，中央政府必須加大行政決策方面對村鎮銀行的幫扶力度，包括免收無關稅費，或給予財政方面的補貼。適當給予村鎮銀行相關補貼，財務問題上采取一定傾斜政策，普通政策上對村鎮銀行給予更多的重視和關注，密切關注其發展動向。其次，地方政府需要加大扶持力度。地方政府應該根據當地實際發展狀況，遵循積極解決“三農”問題的原則，出臺頒布更多具體措施，如稅收減免，提高利率，吸引更多投資者在江蘇省村鎮銀行進行融資等各項業務。

（四）WT戰略：加大監管體系建設

WT戰略是可持續發展中的防御型戰略，是劣勢和威脅組合戰略，該戰略旨在減少縣域村鎮銀行的劣勢條件，回避外部威脅，具體建議如下文所述。

江蘇省村鎮銀行可持續發展的對策建議還應包括建立健全監管體系。一個科學合理運行良好的監管體系對于維護金融機構的健康發展至關重要，因此從長遠發展眼光看，為推動農村金融改革的深入，促進村鎮銀行良性發展，建立健全完善的監管體系十分有必要。首先，應該在現有基礎上加大監管機構的監督力度。我國現階段村鎮銀行的監管體系存在諸多缺陷，銀行監管部門需要根據實際情況對癥下藥。引入市場監管，提高監管的效率和加強監管的效果，加強審慎監管，嚴格督查相關銀行指標的落實到位，合理配置監管人員，堅決杜絕人員冗雜和人員工作過度勞累的兩類極端現象。

四、結束語

農村金融是農村經濟體系的核心，設立村鎮銀行是我國農村金融改革的一次大膽嘗試和重大突破，標志著我國農村金融改革進入新階段。建立健可持續發展全村鎮銀行體系很好地迎合了城鎮居民日益增長的經濟需求，擴大了城鎮現有不規范的經濟機構體系，在一定程度上實現了對農村金融的傾斜，符合我國極力解決“三農”問題的政策。一方面，可持續發展村鎮銀行的建立健全和長遠發展與我國廣大農民群眾的經濟、生活利益息息相關；另一方面，村鎮銀行肩負著推動我國宏觀農村金融體系改革和進步的重要任務，因此也與我國整體宏觀行政決策、經濟生活、社會和諧密切相關。江蘇省村鎮銀行可持續發展的研究成果，對于完善村鎮銀行、實現健康有序發展具有積極的實踐意義。

參考文獻：

[1]李建華.約束與深化：我國村鎮銀行建設研究[J].中州學刊，2012，（3）：36.

篇8

2．中間業務的范圍狹窄，制約了發展。目前，商業銀行開展的中間業務大都是銀行卡業務、代收代付業務等，各商業銀行都沒有充分利用自身的優勢，開展諸如充當客戶的財務和投資顧問，為企業的并購、資產重組提供項目融資等高層次的服務。

3．市場環境差。一方面，許多社會客戶對銀行服務提出了諸多不合理要求，瓜分了銀行利潤；另一方面，許多居民對銀行的新服務、新產品缺乏熱情，存在嚴重的“時滯”或“排斥”現象。

4．商業銀行開展中間業務缺少法律保護。商業銀行中間業務的創新往往潛伏著一定的風險，如果不進行嚴格的監督和管理，不將監管的關口“前移”，各商業銀行將不可避免地出現中間業務的經營風險。

針對調查中發現的這些問題，我們提出如下一些建議。

一、加強領導、更新觀念、調整經營戰略。中國人民銀行要加強對中間業務的指導和管理，建議中國人民銀行對中間業務進行分類管理，制定不同的管理辦法，促進商業銀行中間業務的發展。商業銀行應把經營戰略轉到存貸款和中間業務三大主業并重上來，建議各商業銀行將中間業務的經營指標納入各行的考核指標，并同年終考核捆綁起來，從根本上保證中間業務的開展。

篇9

2005年，興業銀行創造性地引入國際金融公司（IFC)損失分擔機制，首推能效項目融資，試水綠色金融，之后在綠色金融這一領域愈走愈遠，道路越走越寬。2007年國內首家提供碳金融綜合服務，2008年國內首家承諾采納赤道原則，成為中國首家“赤道銀行”，2009年成立國內唯一一家可持續金融專營機構――可持續金融中心，2010年陸續推出碳資產質押授信、排污權抵押授信、低碳信用卡等創新金融產品，2011年推動國內首筆自愿適用赤道原則項目成功落地。經過近七年努力，興業銀行已逐漸成為可持續金融理念的倡導者、綠色金融業務的先行者，開啟了具有興業特色的“綠色銀行”發展之路。

2005年，興業銀行創造性地引入國際金融公司（IFC)損失分擔機制，首推能效項目融資，試水綠色金融，之后在綠色金融這一領域愈走愈遠，道路越走越寬。2007年國內首家提供碳金融綜合服務，2008年國內首家承諾采納赤道原則，成為中國首家“赤道銀行”，2009年成立國內唯一一家可持續金融專營機構――可持續金融中心，2010年陸續推出碳資產質押授信、排污權抵押授信、低碳信用卡等創新金融產品，2011年推動國內首筆自愿適用赤道原則項目成功落地。經過近七年努力，興業銀行已逐漸成為可持續金融理念的倡導者、綠色金融業務的先行者，開啟了具有興業特色的“綠色銀行”發展之路。

綠色金融蘊育發展機遇

綠色金融蘊育發展機遇

近年來，環境問題日益突出，關注氣候變化、實現可持續發展越來越成為國際共同關注的焦點，發展低碳經濟、綠色經濟成為可持續發展的必然選擇。

近年來，環境問題日益突出，關注氣候變化、實現可持續發展越來越成為國際共同關注的焦點，發展低碳經濟、綠色經濟成為可持續發展的必然選擇。

從世界經濟的發展趨勢來看，金融危機過后，綠色經濟與應對氣候變化、能源安全、環境保護、社會發展等息息相關，涉及的產業多、關聯度大，越來越成為引領世界下一輪的經濟增長的新引擎。從國內發展形勢來看，2006年，我國“十一五”規劃提出單位GDP能耗降低20%、主要污染物排放總量減少10%的約束性指標；2009年，我國提出到2020年單位GDP二氧化碳排放強度比2005年下降40%～45%的行動目標；2011年，我國“十二五”規劃明確堅持把建設資源節約型、環境友好型社會作為加快轉變經濟發展方式的重要著力點，深入貫徹節約資源和保護環境的基本國策，節約能源、降低溫室氣體排放強度、發展循環經濟、推廣低碳技術、積極應對全球氣候變化、促進經濟社會發展與人口資源環境相協調，走可持續發展之路。 融危機過后，綠色經濟與應對氣候變化、能源安全、環境保護、社會發展等息息相關，涉及的產業多、關聯度大，越來越成為引領世界下一輪的經濟增長的新引擎。從國內發展形勢來看，2006年，我國“十一五”規劃提出單位GDP能耗降低20%、主要污染物排放總量減少10%的約束性指標；2009年，我國提出到2020年單位GDP二氧化碳排放強度比2005年下降40%～45%的行動目標；2011年，我國“十二五”規劃明確堅持把建設資源節約型、環境友好型社會作為加快轉變經濟發展方式的重要著力點，深入貫徹節約資源和保護環境的基本國策，節約能源、降低溫室氣體排放強度、發展循環經濟、推廣低碳技術、積極應對全球氣候變化、促進經濟社會發展與人口資源環境相協調，走可持續發展之路。

可持續發展在經濟層面集中體現為綠色經濟，綠色經濟是低碳經濟、循環經濟和生態經濟三者的融合，而綠色經濟決定綠色金融，綠色金融必將服務于綠色經濟的發展，并對綠色經濟的發展起到推動作用。

可持續發展在經濟層面集中體現為綠色經濟，綠色經濟是低碳經濟、循環經濟和生態經濟三者的融合，而綠色經濟決定綠色金融，綠色金融必將服務于綠色經濟的發展，并對綠色經濟的發展起到推動作用。

在國際、國內綠色經濟的快速發展中，綠色金融迎來了重大的發展機遇。在銀行業產品和服務同質化嚴重的今天，商業銀行在傳統行業的競爭異常激烈。綠色金融對于銀行而言，既可以開辟新的業務領域、實現新的業務增長，又是以商業化的形式來履行社會責任的最佳結合，是商業銀行形成自身經營特色和品牌，實行差異化競爭策略以及實現自身可持續發展的重要契機。因此，作為金融行業中非常重要角色的商業銀行，敏銳地抓住綠色經濟發展帶來的綠色金融發展機遇具有重要的戰略意義。

在國際、國內綠色經濟的快速發展中，綠色金融迎來了重大的發展機遇。在銀行業產品和服務同質化嚴重的今天，商業銀行在傳統行業的競爭異常激烈。綠色金融對于銀行而言，既可以開辟新的業務領域、實現新的業務增長，又是以商業化的形式來履行社會責任的最佳結合，是商業銀行形成自身經營特色和品牌，實行差異化競爭策略以及實現自身可持續發展的重要契機。因此，作為金融行業中非常重要角色的商業銀行，敏銳地抓住綠色經濟發展帶來的綠色金融發展機遇具有重要的戰略意義。

興業銀行順應綠色經濟的發展潮流，緊緊把握綠色經濟、綠色金融的發展趨勢與機遇，建立可持續金融發展戰略，創造性地提出了“寓義于利”的社會責任觀，通過提供卓越的綠色金融產品和服務支持社會、經濟、環境的可持續發展，將發展綠色金融、履行社會責任與銀行的可持續發展相融合，確立了興業銀行可持續發展的公司理念：貫徹科學發展觀，深化對銀行社會責任與自身可持續發展間關系的認識，積極探索以多種方式推動銀行踐行社會責任，構建人與自然、環境、社會和諧共處的良好關系。由此，發展綠色金融，打造“綠色銀行”，成為興業銀行的戰略選擇。

興業銀行順應綠色經濟的發展潮流，緊緊把握綠色經濟、綠色金融的發展趨勢與機遇，建立可持續金融發展戰略，創造性地提出了“寓義于利”的社會責任觀，通過提供卓越的綠色金融產品和服務支持社會、經濟、環境的可持續發展，將發展綠色金融、履行社會責任與銀行的可持續發展相融合，確立了興業銀行可持續發展的公司理念：貫徹科學發展觀，深化對銀行社會責任與自身可持續發展間關系的認識，積極探索以多種方式推動銀行踐行社會責任，構建人與自然、環境、社會和諧共處的良好關系。由此，發展綠色金融，打造“綠色銀行”，成為興業銀行的戰略選擇。

興業銀行的綠色金融發展之路

興業銀行的綠色金融發展之路

在綠色金融的發展中，興業銀行一方面重新審視市場和客戶，主動調整目標客戶和業務結構，大力支持能夠順應低碳經濟和循環經濟發展的行業和項目，支持有可持續發展意識、商業經營同履行社會責任相結合的負責任的企業客戶；另一方面，深入研究綠色經濟中的低碳經濟、循環經濟和生態經濟領域，通過不斷創新提供綠色金融專業的產品和服務。在綠色金融戰略的指導下，興業銀行通過不斷的探索和實踐，建立并不斷完善的綠色金融制度和體系，全方位打造“綠色銀行”。

在綠色金融的發展中，興業銀行一方面重新審視市場和客戶，主動調整目標客戶和業務結構，大力支持能夠順應低碳經濟和循環經濟發展的行業和項目，支持有可持續發展意識、商業經營同履行社會責任相結合的負責任的企業客戶；另一方面，深入研究綠色經濟中的低碳經濟、循環經濟和生態經濟領域，通過不斷創新提供綠色金融專業的產品和服務。在綠色金融戰略的指導下，興業銀行通過不斷的探索和實踐，建立并不斷完善的綠色金融制度和體系，全方位打造“綠色銀行”。

以國際先進的綠色金融行為準則為指導

以國際先進的綠色金融行為準則為指導

興業銀行2007年10月簽署了聯合國環境規劃署《金融機構關于環境和可持續發展的聲明》；次年10月正式公開承諾采納赤道原則，成為全球第63家、中國首家也是目前唯一的“赤道銀行”，并參照赤道原則為綠色金融提供的一整套理念、方法和工具，建立興業銀行全面的環境和社會風險體系，有效地增強了企業關注項目自身所可能涉及的環境和社會風險的意識，并幫助企業評估和管理風險、建立和改進管理能力、降低和節省運營成本、拓展國際發展空間、提升品牌價值、增強企業競爭力，使得興業銀行獲得經濟效益的同時獲得社會和環境效益，達到商業模式可持續和履行社會責任的有機統一。

興業銀行2007年10月簽署了聯合國環境規劃署《金融機構關于環境和可持續發展的聲明》；次年10月正式公開承諾采納赤道原則，成為全球第63家、中國首家也是目前唯一的“赤道銀行”，并參照赤道原則為綠色金融提供的一整套理念、方法和工具，建立興業銀行全面的環境和社會風險體系，有效地增強了企業關注項目自身所可能涉及的環境和社會風險的意識，并幫助企業評估和管理風險、建立和改進管理能力、降低和節省運營成本、拓展國際發展空間、提升品牌價值、增強企業競爭力，使得興業銀行獲得經濟效益的同時獲得社會和環境效益，達到商業模式可持續和履行社會責任的有機統一。

積極構建綠色金融的組織框架

積極構建綠色金融的組織框架

成立由董事會和經營管理層成員共同組成的領導小組，全面領導銀行綠色金融發展的戰略布局和整體規劃，加強對綠色金融的組織協調和推動。成立國內銀行業第一家綠色金融業務的專營機構――可持續金融中心，后升級為可持續金融部，作為興業銀行總行一級部門，擬訂全行可持續金融業務的發展規劃和年度計劃，研究分析可持續金融業務目標市場、發展現狀和趨勢，建立可持續金融業務商業模式，并進行綠色金融產品開發與營銷推廣。

成立由董事會和經營管理層成員共同組成的領導小組，全面領導銀行綠色金融發展的戰略布局和整體規劃，加強對綠色金融的組織協調和推動。成立國內銀行業第一家綠色金融業務的專營機構――可持續金融中心，后升級為可持續金融部，作為興業銀行總行一級部門，擬訂全行可持續金融業務的發展規劃和年度計劃，研究分析可持續金融業務目標市場、發展現狀和趨勢，建立可持續金融業務商業模式，并進行綠色金融產品開發與營銷推廣。

目前，興業銀行已經組建了項目融資、碳金融、市場研究、技術服務、赤道原則審查五個專業團隊，致力于打造產品創設、技術支持、資產管理、營銷組織、交易服務、業務合作六個平臺。同時，在興業銀行所有分行設置環境與社會風險統籌管理及綠色金融業務推動部門，并設置綠色金融專職產品經理，總分行協同經營團隊推進綠色金融業務發展。

目前，興業銀行已經組建了項目融資、碳金融、市場研究、技術服務、赤道原則審查五個專業團隊，致力于打造產品創設、技術支持、資產管理、營銷組織、交易服務、業務合作六個平臺。同時，在興業銀行所有分行設置環境與社會風險統籌管理及綠色金融業務推動部門，并設置綠色金融專職產品經理，總分行協同經營團隊推進綠色金融業務發展。

開發綠色金融的創新產品和服務

開發綠色金融的創新產品和服務

從2007年，興業銀行與國際金融公司合作，在綠色金融融資、碳金融、排放權金融服務領域等方面進行創新，形成了豐富的綠色金融產品與服務體系。興業銀行運用多元化金融工具提供綠色金融融資服務安排，針對不同的客戶群體和項目類型創新性地推出差異化的“8+1”融資模式；興業銀行開發碳資產評估工具，開展碳資產質押授信業務，目前興業銀行碳金融的產品已經包括碳資產開發咨詢、購碳、CDM項目融資、賬戶監管、碳資產質押、碳交易結算、碳交付保函等產品和服務；興業銀行針對全國的排污權市場的發展，推出排污權抵押授信產品，并為全國多個地方政府提供排污權金融服務。

從2007年，興業銀行與國際金融公司合作，在綠色金融融資、碳金融、排放權金融服務領域等方面進行創新，形成了豐富的綠色金融產品與服務體系。興業銀行運用多元化金融工具提供綠色金融融資服務安排，針對不同的客戶群體和項目類型創新性地推出差異化的“8+1”融資模式；興業銀行開發碳資產評估工具，開展碳資產質押授信業務，目前興業銀行碳金融的產品已經包括碳資產開發咨詢、購碳、CDM項目融資、賬戶監管、碳資產質押、碳交易結算、碳交付保函等產品和服務；興業銀行針對全國的排污權市場的發展，推出排污權抵押授信產品，并為全國多個地方政府提供排污權金融服務。

建立綠色金融業務流程

建立綠色金融業務流程

興業銀行在前期營銷、盡職調查、風險審查、放款審核以及貸后監測等全流程中，全面落實綠色金融制度，將綠色金融業務納進銀行的授信指引，明確興業銀行綠色金融業務的支持方向和重點領域及項目類型，建立綠色審批通道。并按照細分領域，制定技術準入標準，以科學嚴謹的態度將行業理解和業務知識提煉、升華，逐一標準化，構建總、分行兩級綠色金融認證體系，對項目進行逐筆認證，并開展“可測量、可報告、可核查”的環境效益測算；完善信貸系統，每筆經過綠色金融認證的節能減排貸款，均在信貸系統中標有綠色金融標識，對綠色金融業務進行統一管理和分析。

興業銀行在前期營銷、盡職調查、風險審查、放款審核以及貸后監測等全流程中，全面落實綠色金融制度，將綠色金融業務納進銀行的授信指引，明確興業銀行綠色金融業務的支持方向和重點領域及項目類型，建立綠色審批通道。并按照細分領域，制定技術準入標準，以科學嚴謹的態度將行業理解和業務知識提煉、升華，逐一標準化，構建總、分行兩級綠色金融認證體系，對項目進行逐筆認證，并開展“可測量、可報告、可核查”的環境效益測算；完善信貸系統，每筆經過綠色金融認證的節能減排貸款，均在信貸系統中標有綠色金融標識，對綠色金融業務進行統一管理和分析。

興業銀行發展綠色金融所取得的成就

興業銀行發展綠色金融所取得的成就

經過6年多綠色金融的探索和實踐，興業銀行已經在本土化的綠色金融實踐中積累了豐富經驗，在打造“綠色銀行”的發展中取得了豐碩成果。截至2011年末，興業銀行共對646筆貸款項目進行了赤道原則適用性審查，所涉項目總投資8898億元，其中認定屬于適用赤道原則的項目共計112筆，項目總投資額約1506億元；綠色金融融資余額745.45億元，較期初新增336.10億元，增長82.11%，其中信貸余額601.27億元，非信貸融資余額144.18億元，非信貸融資方式成為支持綠色金融項目的新增長點。

經過6年多綠色金融的探索和實踐，興業銀行已經在本土化的綠色金融實踐中積累了豐富經驗，在打造“綠色銀行”的發展中取得了豐碩成果。截至2011年末，興業銀行共對646筆貸款項目進行了赤道原則適用性審查，所涉項目總投資8898億元，其中認定屬于適用赤道原則的項目共計112筆，項目總投資額約1506億元；綠色金融融資余額745.45億元，較期初新增336.10億元，增長82.11%，其中信貸余額601.27億元，非信貸融資余額144.18億元，非信貸融資方式成為支持綠色金融項目的新增長點。

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綠色金融的發展困境

綠色金融的發展困境

目前，綠色金融的理念已經被廣泛接受，發展綠色金融已經成為銀行業的共識，如國內的大型銀行已經普遍向社會社會責任報告，但目前大多數銀行的綠色金融發展仍處于起步階段，還存在一些制約綠色金融發展的問題。

目前，綠色金融的理念已經被廣泛接受，發展綠色金融已經成為銀行業的共識，如國內的大型銀行已經普遍向社會社會責任報告，但目前大多數銀行的綠色金融發展仍處于起步階段，還存在一些制約綠色金融發展的問題。

對綠色金融的認識還不夠全面

對綠色金融的認識還不夠全面

綠色金融不僅僅是對高污染、高耗能、產能過剩行業的信貸資源投入的限制或逐步縮減以及對部分節能減排項目進行信貸支持，更重要的是銀行順應綠色經濟發展和國家建設資源節約型、環境友好型社會的趨勢，在制度、政策、風險管理等整個經營活動中加入環境保護的要求，將促進環境污染控制、生態保護、減少溫室氣體排放、歷史文化遺跡保護以及人類的健康安全等作為投融資決策的重要依據，防范環境和社會風險。銀行應充分發揮在金融資源配置中的核心地位，將資源配置向低碳經濟、循環經濟、生態經濟傾斜，引導企業生產注重綠色環保，引導消費者綠色消費，促進人與自然、經濟、環境的和諧共處，實現整個社會的可持續發展。站在這個高度看，綠色金融不僅僅是銀行的一個業務門類，而更應是一種經營理念和一種企業文化。 歷史文化遺跡保護以及人類的健康安全等作為投融資決策的重要依據，防范環境和社會風險。銀行應充分發揮在金融資源配置中的核心地位，將資源配置向低碳經濟、循環經濟、生態經濟傾斜，引導企業生產注重綠色環保，引導消費者綠色消費，促進人與自然、經濟、環境的和諧共處，實現整個社會的可持續發展。站在這個高度看，綠色金融不僅僅是銀行的一個業務門類，而更應是一種經營理念和一種企業文化。

發展綠色金融的專業能力不足

發展綠色金融的專業能力不足

目前國內的綠色金融尚處于起步階段，在綠色金融的制度建設、產品創新、市場運營、專業水平及發展經驗上還存在諸多不足，建議各家銀行加強國際、國內的交流與合作，借鑒先進的綠色金融發展經驗，進行綠色金融系統的培訓和理念的宣傳，建立自己綠色金融的專屬領域，加快國內綠色金融的發展步伐。

目前國內的綠色金融尚處于起步階段，在綠色金融的制度建設、產品創新、市場運營、專業水平及發展經驗上還存在諸多不足，建議各家銀行加強國際、國內的交流與合作，借鑒先進的綠色金融發展經驗，進行綠色金融系統的培訓和理念的宣傳，建立自己綠色金融的專屬領域，加快國內綠色金融的發展步伐。

發展綠色金融的政策環境尚不完備

發展綠色金融的政策環境尚不完備

目前銀監會已經了《綠色信貸指引》，對銀行業發展綠色金融提出相關要求，但發展綠色金融是一個系統工程，還需要政府塑造良好的政策環境，鼓勵銀行等金融機構發展綠色金融。

目前銀監會已經了《綠色信貸指引》，對銀行業發展綠色金融提出相關要求，但發展綠色金融是一個系統工程，還需要政府塑造良好的政策環境，鼓勵銀行等金融機構發展綠色金融。

發展綠色金融的措施建議

發展綠色金融的措施建議

針對目前我國綠色金融發展所面臨的困境，本文提出以下建議：

針對目前我國綠色金融發展所面臨的困境，本文提出以下建議：

第一，建議對銀行綠色金融業務實施差別化的監管和激勵政策，如將綠色金融貸款單列，綠色金融項目不受現有信貸規模的限制，并鼓勵銀行發行專項用于綠色金融業務的金融債，提高銀行資源投入綠色金融的積極性。

第一，建議對銀行綠色金融業務實施差別化的監管和激勵政策，如將綠色金融貸款單列，綠色金融項目不受現有信貸規模的限制，并鼓勵銀行發行專項用于綠色金融業務的金融債，提高銀行資源投入綠色金融的積極性。

第二，建議給予財政稅收支持，降低商業銀行辦理綠色金融業務的營業稅率以及相關所得稅稅率，允許綠色金融貸款撥備稅前列支，為銀行投放的綠色金融項目貸款進行貼息等。

第二，建議給予財政稅收支持，降低商業銀行辦理綠色金融業務的營業稅率以及相關所得稅稅率，允許綠色金融貸款撥備稅前列支，為銀行投放的綠色金融項目貸款進行貼息等。

第三，建議出臺綠色金融項目認證規則，對商業銀行介入綠色金融項目提供指導。例如目前銀行發放的節能減排項目貸款部分分布于“兩高一資”行業中有節能、減排、降耗等潛力的企業，這些企業實施的余熱余壓利用、能量系統優化以及鍋爐窯爐改造等國家鼓勵的節能減排重點工程得到銀行的信貸后，貸款往往被統計進“兩高一資”行業貸款，受到準入限制。為了改變這種狀況，應出臺綠色金融項目認證規則，統一綠色信貸的統計標準，鼓勵銀行對這類貸款進行單列統計，分類考核。

第三，建議出臺綠色金融項目認證規則，對商業銀行介入綠色金融項目提供指導。例如目前銀行發放的節能減排項目貸款部分分布于“兩高一資”行業中有節能、減排、降耗等潛力的企業，這些企業實施的余熱余壓利用、能量系統優化以及鍋爐窯爐改造等國家鼓勵的節能減排重點工程得到銀行的信貸后，貸款往往被統計進“兩高一資”行業貸款，受到準入限制。為了改變這種狀況，應出臺綠色金融項目認證規則，統一綠色信貸的統計標準，鼓勵銀行對這類貸款進行單列統計，分類考核。

第四，建議地方政府建立綠色發展基金或是擔保公司，與銀行展開合作，為銀行開展針對中小企業的節能減排項目提供支持。

第四，建議地方政府建立綠色發展基金或是擔保公司，與銀行展開合作，為銀行開展針對中小企業的節能減排項目提供支持。

綠色金融發展展望

綠色金融發展展望

發展綠色經濟、實現可持續發展已是全球大勢所趨，建設資源節約型、環境友好型社會是中國的必然選擇。

發展綠色經濟、實現可持續發展已是全球大勢所趨，建設資源節約型、環境友好型社會是中國的必然選擇。

我們堅信，更多的商業銀行等金融機構將順應經濟金融的發展趨勢，適應綠色經濟發展潮流，接受綠色金融的理念，抓住傳統產業節能減排升級改造、戰略性新興產業興起的機遇，建立綠色金融中長期的發展戰略，創新綠色金融的產品和服務，加大對低碳經濟、循環經濟和生態經濟的支持力度，建立并不斷完善環境和社會風險管理政策，提高自身的環境和社會服務水平，促進發展方式的轉變。

我們堅信，更多的商業銀行等金融機構將順應經濟金融的發展趨勢，適應綠色經濟發展潮流，接受綠色金融的理念，抓住傳統產業節能減排升級改造、戰略性新興產業興起的機遇，建立綠色金融中長期的發展戰略，創新綠色金融的產品和服務，加大對低碳經濟、循環經濟和生態經濟的支持力度，建立并不斷完善環境和社會風險管理政策，提高自身的環境和社會服務水平，促進發展方式的轉變。

展望未來，興業銀行會繼續抓住綠色金融快速發展的機遇，在綠色金融這片廣闊的新藍海中，堅持綠色金融發展戰略，繼續加大綠色金融的發展力度，依托已經形成的綠色金融競爭優勢，不斷完善綠色金融管理體系和制度，聚集專業人才、聚焦專屬領域，繼續創新綠色金融產品和服務，立志成為中國綠色金融業務的推動者、銀行業綠色金融業務的領跑者、綠色金融市場規則的制定者和參與者以及綠色金融行業的整合者，將自己打造成為中國綠色金融市場全流程、寬領域的專業金融服務商、全方位的“綠色銀行”，全面促進經濟、社會和環境可持續發展。

展望未來，興業銀行會繼續抓住綠色金融快速發展的機遇，在綠色金融這片廣闊的新藍海中，堅持綠色金融發展戰略，繼續加大綠色金融的發展力度，依托已經形成的綠色金融競爭優勢，不斷完善綠色金融管理體系和制度，聚集專業人才、聚焦專屬領域，繼續創新綠色金融產品和服務，立志成為中國綠色金融業務的推動者、銀行業綠色金融業務的領跑者、綠色金融市場規則的制定者和參與者以及綠色金融行業的整合者，將自己打造成為中國綠色金融市場全流程、寬領域的專業金融服務商、全方位的“綠色銀行”，全面促進經濟、社會和環境可持續發展。

（作者系興業銀行可持續金融部總經理）

（作者系興業銀行可持續金融部總經理）

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綠色金融的發展困境

綠色金融的發展困境

目前，綠色金融的理念已經被廣泛接受，發展綠色金融已經成為銀行業的共識，如國內的大型銀行已經普遍向社會社會責任報告，但目前大多數銀行的綠色金融發展仍處于起步階段，還存在一些制約綠色金融發展的問題。

目前，綠色金融的理念已經被廣泛接受，發展綠色金融已經成為銀行業的共識，如國內的大型銀行已經普遍向社會社會責任報告，但目前大多數銀行的綠色金融發展仍處于起步階段，還存在一些制約綠色金融發展的問題。

對綠色金融的認識還不夠全面

對綠色金融的認識還不夠全面

綠色金融不僅僅是對高污染、高耗能、產能過剩行業的信貸資源投入的限制或逐步縮減以及對部分節能減排項目進行信貸支持，更重要的是銀行順應綠色經濟發展和國家建設資源節約型、環境友好型社會的趨勢，在制度、政策、風險管理等整個經營活動中加入環境保護的要求，將促進環境污染控制、生態保護、減少溫室氣體排放、歷史文化遺跡保護以及人類的健康安全等作為投融資決策的重要依據，防范環境和社會風險。銀行應充分發揮在金融資源配置中的核心地位，將資源配置向低碳經濟、循環經濟、生態經濟傾斜，引導企業生產注重綠色環保，引導消費者綠色消費，促進人與自然、經濟、環境的和諧共處，實現整個社會的可持續發展。站在這個高度看，綠色金融不僅僅是銀行的一個業務門類，而更應是一種經營理念和一種企業文化。

綠色金融不僅僅是對高污染、高耗能、產能過剩行業的信貸資源投入的限制或逐步縮減以及對部分節能減排項目進行信貸支持，更重要的是銀行順應綠色經濟發展和國家建設資源節約型、環境友好型社會的趨勢，在制度、政策、風險管理等整個經營活動中加入環境保護的要求，將促進環境污染控制、生態保護、減少溫室氣體排放、歷史文化遺跡保護以及人類的健康安全等作為投融資決策的重要依據，防范環境和社會風險。銀行應充分發揮在金融資源配置中的核心地位，將資源配置向低碳經濟、循環經濟、生態經濟傾斜，引導企業生產注重綠色環保，引導消費者綠色消費，促進人與自然、經濟、環境的和諧共處，實現整個社會的可持續發展。站在這個高度看，綠色金融不僅僅是銀行的一個業務門類，而更應是一種經營理念和一種企業文化。

發展綠色金融的專業能力不足

發展綠色金融的專業能力不足

目前國內的綠色金融尚處于起步階段，在綠色金融的制度建設、產品創新、市場運營、專業水平及發展經驗上還存在諸多不足，建議各家銀行加強國際、國內的交流與合作，借鑒先進的綠色金融發展經驗，進行綠色金融系統的培訓和理念的宣傳，建立自己綠色金融的專屬領域，加快國內綠色金融的發展步伐。

目前國內的綠色金融尚處于起步階段，在綠色金融的制度建設、產品創新、市場運營、專業水平及發展經驗上還存在諸多不足，建議各家銀行加強國際、國內的交流與合作，借鑒先進的綠色金融發展經驗，進行綠色金融系統的培訓和理念的宣傳，建立自己綠色金融的專屬領域，加快國內綠色金融的發展步伐。

發展綠色金融的政策環境尚不完備

發展綠色金融的政策環境尚不完備

目前銀監會已經了《綠色信貸指引》，對銀行業發展綠色金融提出相關要求，但發展綠色金融是一個系統工程，還需要政府塑造良好的政策環境，鼓勵銀行等金融機構發展綠色金融。

目前銀監會已經了《綠色信貸指引》，對銀行業發展綠色金融提出相關要求，但發展綠色金融是一個系統工程，還需要政府塑造良好的政策環境，鼓勵銀行等金融機構發展綠色金融。

發展綠色金融的措施建議

發展綠色金融的措施建議

針對目前我國綠色金融發展所面臨的困境，本文提出以下建議：

針對目前我國綠色金融發展所面臨的困境，本文提出以下建議：

第一，建議對銀行綠色金融業務實施差別化的監管和激勵政策，如將綠色金融貸款單列，綠色金融項目不受現有信貸規模的限制，并鼓勵銀行發行專項用于綠色金融業務的金融債，提高銀行資源投入綠色金融的積極性。

第一，建議對銀行綠色金融業務實施差別化的監管和激勵政策，如將綠色金融貸款單列，綠色金融項目不受現有信貸規模的限制，并鼓勵銀行發行專項用于綠色金融業務的金融債，提高銀行資源投入綠色金融的積極性。

第二，建議給予財政稅收支持，降低商業銀行辦理綠色金融業務的營業稅率以及相關所得稅稅率，允許綠色金融貸款撥備稅前列支，為銀行投放的綠色金融項目貸款進行貼息等。

第二，建議給予財政稅收支持，降低商業銀行辦理綠色金融業務的營業稅率以及相關所得稅稅率，允許綠色金融貸款撥備稅前列支，為銀行投放的綠色金融項目貸款進行貼息等。

第三，建議出臺綠色金融項目認證規則，對商業銀行介入綠色金融項目提供指導。例如目前銀行發放的節能減排項目貸款部分分布于“兩高一資”行業中有節能、減排、降耗等潛力的企業，這些企業實施的余熱余壓利用、能量系統優化以及鍋爐窯爐改造等國家鼓勵的節能減排重點工程得到銀行的信貸后，貸款往往被統計進“兩高一資”行業貸款，受到準入限制。為了改變這種狀況，應出臺綠色金融項目認證規則，統一綠色信貸的統計標準，鼓勵銀行對這類貸款進行單列統計，分類考核。

第三，建議出臺綠色金融項目認證規則，對商業銀行介入綠色金融項目提供指導。例如目前銀行發放的節能減排項目貸款部分分布于“兩高一資”行業中有節能、減排、降耗等潛力的企業，這些企業實施的余熱余壓利用、能量系統優化以及鍋爐窯爐改造等國家鼓勵的節能減排重點工程得到銀行的信貸后，貸款往往被統計進“兩高一資”行業貸款，受到準入限制。為了改變這種狀況，應出臺綠色金融項目認證規則，統一綠色信貸的統計標準，鼓勵銀行對這類貸款進行單列統計，分類考核。

第四，建議地方政府建立綠色發展基金或是擔保公司，與銀行展開合作，為銀行開展針對中小企業的節能減排項目提供支持。

第四，建議地方政府建立綠色發展基金或是擔保公司，與銀行展開合作，為銀行開展針對中小企業的節能減排項目提供支持。

綠色金融發展展望

綠色金融發展展望

發展綠色經濟、實現可持續發展已是全球大勢所趨，建設資源節約型、環境友好型社會是中國的必然選擇。

發展綠色經濟、實現可持續發展已是全球大勢所趨，建設資源節約型、環境友好型社會是中國的必然選擇。

我們堅信，更多的商業銀行等金融機構將順應經濟金融的發展趨勢，適應綠色經濟發展潮流，接受綠色金融的理念，抓住傳統產業節能減排升級改造、戰略性新興產業興起的機遇，建立綠色金融中長期的發展戰略，創新綠色金融的產品和服務，加大對低碳經濟、循環經濟和生態經濟的支持力度，建立并不斷完善環境和社會風險管理政策，提高自身的環境和社會服務水平，促進發展方式的轉變。

我們堅信，更多的商業銀行等金融機構將順應經濟金融的發展趨勢，適應綠色經濟發展潮流，接受綠色金融的理念，抓住傳統產業節能減排升級改造、戰略性新興產業興起的機遇，建立綠色金融中長期的發展戰略，創新綠色金融的產品和服務，加大對低碳經濟、循環經濟和生態經濟的支持力度，建立并不斷完善環境和社會風險管理政策，提高自身的環境和社會服務水平，促進發展方式的轉變。

展望未來，興業銀行會繼續抓住綠色金融快速發展的機遇，在綠色金融這片廣闊的新藍海中，堅持綠色金融發展戰略，繼續加大綠色金融的發展力度，依托已經形成的綠色金融競爭優勢，不斷完善綠色金融管理體系和制度，聚集專業人才、聚焦專屬領域，繼續創新綠色金融產品和服務，立志成為中國綠色金融業務的推動者、銀行業綠色金融業務的領跑者、綠色金融市場規則的制定者和參與者以及綠色金融行業的整合者，將自己打造成為中國綠色金融市場全流程、寬領域的專業金融服務商、全方位的“綠色銀行”，全面促進經濟、社會和環境可持續發展。

展望未來，興業銀行會繼續抓住綠色金融快速發展的機遇，在綠色金融這片廣闊的新藍海中，堅持綠色金融發展戰略，繼續加大綠色金融的發展力度，依托已經形成的綠色金融競爭優勢，不斷完善綠色金融管理體系和制度，聚集專業人才、聚焦專屬領域，繼續創新綠色金融產品和服務，立志成為中國綠色金融業務的推動者、銀行業綠色金融業務的領跑者、綠色金融市場規則的制定者和參與者以及綠色金融行業的整合者，將自己打造成為中國綠色金融市場全流程、寬領域的專業金融服務商、全方位的“綠色銀行”，全面促進經濟、社會和環境可持續發展。

篇10

一、研究的背景、目的及意義

（一）研究背景

改革開放以來，我國經濟發生了突飛猛進的進展，同時伴隨著市場化改革進程，我國金融行業也發生了天翻地覆的變化，經歷了國有商業銀行改革、股份制商業銀行成功上市、城市商業銀行迅速崛起等一系列的變革，形成了以中央銀行為核心，以國有商業銀行為主題，結合股份制商業銀行、城市商業銀行以及非銀行金融機構共同發展的繁榮局面，銀行取得的優異成績足以震驚國內外。伴隨銀行的飛速發展，在巴塞爾協議III的全新背景下，銀行的資本問題也越來越受到關注。

（二）研究目的

本文研究的目的有以下三方面：第一，通過梳理國內外有關資本結構理論研究的發展狀況，結合我國上市銀行的實際情況，歸納我國銀行自身的發展特點。第二，通過建立面板模型分析銀行的資本結構與經營績效之間的關系，并分析我國上市商業銀行的資本結構現狀以及其對經營績效的影響是否有利。第三，提出相關改善建議，為上市銀行的進一步發展提供有利借鑒。

（三）研究意義

通過對我國14家上市銀行的數據進行實證研究，發現我國銀行的資本結構存在種種弊端，有待改善，本文提出一些合理的改善方法，以優化資本結構，并以此促進銀行的全面發展，對滿足多元化需求、提高跨國銀行間的競爭能力、搶占更多的市場份額、提高金融創新能力等都有重大意義，其次對政府監管政策的制定、金融改革等也有一定的借鑒意義，最后對目前國內外對資本結構方面的研究存在的明顯不足給予彌補，因而提出通過改善資本結構來提高銀行的經營績效顯得意義重大。

二、文獻綜述

國外文獻回顧：早在1932年就有研究美國股權結構與經營績效的關系了，Franco Modigliani&Merton Miller在1958年發表相關論文，即MM定理。Michael A. Klein首次將資本結構理論引入銀行行為之中，認為銀行的凈資產收益率的期望值與資本結構密切相關。1976年Jensen& Meckling系統闡述了成本理論。

國內文獻回顧：李三杰認為資產負債率和銀行績效存在明顯的正相關關系。許菲建議通過分散化投資、控制風險資產來優化資本充足率。周文君認為第一大股東持股比例、國家持股比例與銀行績效呈現負相關。李喜梅認為股權集中度、銀行成長性對銀行績效影響并不顯著。

三、實證過程

（一）樣本及指標變量的選取

文中選取了14家上市銀行2007至2013年的數據，以最新的數據來研究上市銀行資本結構與經營績效的關系問題。被解釋變量選取凈資產收益率ROE，解釋變量包括第一大股東持股比例CR1、前五大股東持股比例CR5、附屬資本占總資本的比例SUBC、資產負債率DAR資本充足率CAR、不良貸款率NPR、存貸比LDR，控制變量用資產規模。

（二）研究假設

假設1：我國上市銀行股權集中度與經營績效負相關。假設2：我國上市銀行附屬資本比率與經營績效正相關。假設3：我國上市銀行資產負債率與經營績效正相關。假設4：我國上市銀行資本充足率與經營績效正相關。假設5：我國上市銀行不良貸款率與經營績效負相關。假設6：我國上市銀行存貸比與經營績效正相關。

（三）模型建立

ROE =αi+β1CR1+β2CR5+β3SUBC+β4DAR+β5CAR+β6NPR+

β7LDR+β8LOGZC+ε

（四）回歸結果分析

針對假設1，回歸結果得出，第一大股東持股比例與經營績效負相關，且在5%的顯著性水平下通過t檢驗。我國上市銀行中第一大股前五大股東和前十大股東的持股比例過大，容易存在“一股獨大”的現象，這不利于銀行的長遠發展。針對假設2，附屬資本比例與經營績效正相關，且在5%的置信水平下通過了t檢驗，結論與假設一致。針對假設3，資產負債率與經營績效正相關，且在1%的置信水平下通過了t檢驗，結論與假設一致。說明我國的財務杠桿還未達到最優。針對假設4，資本充足率與經營績效負相關，且在10%的置信水平下通過了t檢驗，結論與假設相反。資本的數量越大，財務杠桿系數越小，盈利性越小。針對假設5，不良貸款率與經營績效負相關，且在10%的置信水平下通過了t檢驗，結論與假設一致。銀行出現大量的不良貸款，會影響的銀行的資金周轉及資金籌集，高額不良貸款的存在會加大銀行的經營風險，使得籌資成本、風險成本等加大，從而影響銀行的經營績效。針對假設6，存貸比與經營績效正相關，但是顯著性并不強，回歸結果顯示與假設相同，提高銀行的存貸比確實可以提高銀行的經營績效。

四、相關政策建議

通過對我國上市銀行資本結構和經營績效的實證研究，可以發現資本結構對經營績效產生直接或間接的作用，銀行要想通過優化資本結構來提高經營績效，則需要自身的積極努力以及國家相關政策的支持，結合以上研究結果特提出以下建議。

（一）關于核心資本結構管理方面的政策建議

股權過于集中，會形成少數股東決策機制，少數股東可能會存在道德風險和逆向選擇，對眾多小股東產生不利影響，所以應防止股權過于集中，應使得股權分散化；但是股權過于分散也會加大銀行的成本，可能會對銀行的經營績效產生不利影響?？傊瑧３止蓹嗟倪m度規模，各銀行應結合自身特點，遵循相關法律法規的基礎上來實現利潤最大化。通過引入外資持股等方式來優化股權結構，進而優化資本結構，最終實現銀行經營績效的整體提高。

（二）關于附屬資本結構管理方面的政策建議

由以上實證結果可以發現附屬資本占比的提高有利于提高銀行的經營績效，而我國上市銀行的附屬資本占核心資本的比重較低，遠遠低于巴塞爾協議規定的最高限額，不能充分發揮附屬資本的稅收減免效應以及財務杠桿作用，銀行應結合自身的發展戰略，積極尋求資本結構的多元化，可以通過合理發行長期次級債券、混合債券等來增加附屬資本的比例，加強合理定價管理，提高業務創新能力，從而提高銀行的盈利性。

（三）關于資本充足率管理方面的政策建議

資本充足率過高會形成較高的資金成本，不利于資金的充分利用，過低又會影響銀行的經營安全，會受到債權人和投資者的反對，政府也對資本充足率規定了基本準要求，銀行應在達到監管標準要求的基礎上最大限度的利用資金，通過分散化投資、理性篩選高質量的資產等來降低資產風險，以追求較高的收益。

（四）政府監管方面的政策建議

銀行要想取得長遠發展，離不開政府的支持，同時也會受政府的監管。而政府應意識到金融發展對經濟的貢獻，積極完善金融市場，出臺適宜政策，為銀行的發展服好務。那就要求監管當局應根據《巴塞爾協議III》的相關規定，結合我國經濟發展狀況以及各家上市銀行的具體情況來制定符合中國自己的資本監管標準，嚴格監控相關杠桿率水平，加強股權改革，加強宏觀調控，健全和完善市場運行機制，為銀行的發展營造良好的金融環境。

（五）其他方面的建議

銀行是高風險行業，應加強風險預警，嚴格控制不良貸款率，合理處置不良貸款，以此來降低經營風險；關于銀行的資產負債率方面，應在安全的基礎上最大限度的提高負債比例，充分享受杠桿經營的好處；銀行的融資結構存在諸多不合理之處，銀行應強化內源融資能力，轉變主要依靠外源融資的狀況，轉化“重股輕債”的融資結構，應致力于長期債務的擴大，合理調節長期以及短期債務比例，以達到優化資本結構的目的；鼓勵民間資本可以快速順利的進入金融領域；銀行應嚴格注意有關逆周期資本監管問題，應積極調整資本結構，最終在安全性和流動性的基礎上實現盈利性。

參考文獻：

[1]Michael A. Klein. A Theory Of The Banking Firm [J]. Journal Of Money， Credit And Banking， Vol. 3， No. 2， Part 1 ，1971.

[2]Jean J. Chen.Determinants Of Capital Structure Of Chinese-Listed Companies [J]. Journal Of Business Research 57 ，2004.

[3]李三杰.我國上市商業銀行資本結構與經營績效的關系研究證[D].西南財經大學，2012.