政策性農業保險論文模板(10篇)

導言：作為寫作愛好者，不可錯過為您精心挑選的10篇政策性農業保險論文，它們將為您的寫作提供全新的視角，我們衷心期待您的閱讀，并希望這些內容能為您提供靈感和參考。

篇1

一是為植物食品安全提供風險保障。涉及全民植物食品安全的農作物應包括：水稻、玉米、小麥、大豆等糧食作物；花生、油菜等經濟作物；蔬菜、水果也應考慮適用政策性農業保險。至于棉花等作物，雖不危及食品安全，但因為是重要的、關系國計民生的大宗農作物，也應進行政策性農業保險。

二是為動物食品安全提供風險保障。涉及全民食品安全的動物應包括：牛、豬、羊等家畜；雞、鴨、鵝等家禽；養殖的魚、蝦、蟹等水產品。

三是為漁民漁船安全提供風險保障。從事海洋、大河捕撈的漁業生產，需要保險的保駕護航，應對漁民的人身傷亡和漁船進行政策性農業保險。

在上述政策性農業保險范圍內，政策性農業保險應主要承保旱災、水災、雹災、風災、凍災等自然災害造成的損失，主要承保日常性疾病等動物死亡風險。對超出一般水平的巨災，國家應另行安排救濟和幫扶。

政策性農業保險的最大受益人是農戶，但是農戶獲得保險利益是有一定前提條件的，一是需要支付一部分保費購買保險，二是要在出現災情損失時才能實現政府補貼帶來的好處。農村可以實現人人有低保，但是人人皆保險尚需時日。所以，即使在政府補貼、龍頭企業幫扶的情況下，農戶購買保險也需要動員。在日本，加入政策性農業保險是需要一定條件的，例如，水稻、陸稻及麥類的栽培面積合計超過1畝或3畝(日本制，下同)，才有資格加入。同時，一定經營規模以上的農戶又必須加入農業保險，例如，北海道地區的麥類耕作面積4畝至10畝的，必須加入農業保險。在我國，保險公司可以采取以下模式擴大政策性農業保險的覆蓋面。

一是對基地型農戶進行保險。以農業產業化龍頭企業為載體帶動農戶參加保險，對基地型農戶進行保險。基地型農戶是指根據訂單為農業產業化龍頭企業進行農作物種植和動物養殖的農戶。這些農產品作為工業原料從農戶的田間、地頭和院落、場房進入大型農產品加工企業。廣大農戶與龍頭企業形成了比較緊密的生產流程上的上下游關系、原材料和產成品的基地與前沿關系。農業保險通過對訂單農戶提供保險服務，能夠有效保障產業化生產基地的穩定發展，穩固產業化鏈條源頭。農業產業化龍頭企業可適當給訂單農戶部分保費補貼，組織訂單農戶參加保險，降低了農戶的保費負擔，擴大了保險覆蓋面；為訂單農戶提供保費補貼，加強了公司與農戶聯系的緊密度，保證訂單農戶生產穩定，龍頭企業原材料供應充足，有利于龍頭企業擴大再生產，把農業產業做大做強。

二是對專業農戶進行保險。以農村合作經濟組織為載體帶動農民參加農業保險，對專業農戶進行保險。專業農戶是指種養業規模較大、技術較先進、適應現代農業發展的農戶。專業農戶往往與農民專業合作組織有密切聯系，保險公司可以以農民專業合作經濟組織為載體，向合作組織內的成員提供保險，充分發揮社員之間信息比較對稱、聯系比較緊密的特點，相對集中地開展較大規模的保險業務。合作社社員比較集中，養殖規模較大，多數社員已成為種、養專業戶，風險意識較強，投保積極性較高，農戶之間的示范作用較明顯。同時，農業保險還對合作社的發展起到了積極的促進作用。比較規范的合作經濟組織，一般都有一個經營實體支撐，如飼料加工廠或屠宰加工廠，還有穩定的銷售渠道，在保險的開展上，有的合作社對參加保險的飼養戶給予飼料或銷售上的一些優惠，這就吸引了更多農戶加入合作社，從而擴大合作社的規模。

三是對傳統農戶進行保險。以縣級為單位對大宗農作物進行統保，對傳統農產進行保險。我國的農業生產依然以傳統方式為主，生產經營相對分散、地域差異較大，特別是大宗糧食作物保險的承保和理賠難度較大。對傳統農戶的保險難度更大，而傳統農戶經營的往往是傳統的種植業，急需保險來分擔和轉移風險。

二、政府對政策性農業保險的幫扶方式

(一)政府通過財政補貼支持農業保險

政府通過財政補貼支持農業保險，是全社會分散和轉移農業風險的重要渠道。農業保險的開辦歷史表明，沒有政府的財政支持，任何國家的農業保險都無法維持下去。美國作為世界級的農業生產大國，農業保險也辦得較好，政府的財政支持更是一大亮點。目前美國政府對農作物保險的經濟支持大致包括：保費補貼，各險種的補貼比例不同，2000年，補貼額平均為純保費的53%(保費補貼額平均每英畝為6.6美元)，其中，巨災保險補貼全部保費，多種風險農作物保險、收入保險等保費補貼率約為40%；業務費用補貼，向承辦政府農作物保險私營保險公司提供20%—25%的業務費用(包括定損費)補貼；另外，政府還承擔農業部聯邦農作物保險公司的各項費用，以及農作物保險推廣和教育費用。聯邦農作物保險法明確規定聯邦政府、州政府及其他地方政府對農作物保險免征一切稅賦。

(二)政府通過條件救濟支持農業保險

即便政府為農業保險提供補貼，農戶還是有不愿意購買農業保險的，保險對于農戶來講首先是一筆支出，然后才有可能在出險后獲得補償，農民并不踴躍參保。即使在美國，也在實行了把購買農業保險作為獲得政府其他支持的條件后，農業保險的覆蓋面才獲得突破性發展。1994年通過的美國聯邦農作物保險改革法令，鼓勵農場主購買農業保險，進而降低農場主對災害救濟的潛在需求。它規定，除非農場主購買了農作物保險，最少也要購買巨災保險保障，否則他們不可能得到農業保護計劃中的其他好處，即取消了政府救濟計劃。通過提供基本保障的巨災保險(新設立)、提供較高保障水平的擴大保障保險、集體保險和非保險作物保障計劃等四大險種把所有農作物生產者都納入了農作物保險計劃。該法令還規定，不參加政府農作物保險計劃的農民不能得到福利，如農戶貸款計劃、農產品價格支持和保護計劃的支持等，對農作物保險實行了事實上的強制參加。該法令的實施使保險作物從1980年的30種擴大到47種，農作物保險的投保率迅速提高，1995年，農作物保險承保面積達到2.2億英畝，占當年可保面積的82%，是美國歷史上承保面積占可保面積比例最高的一年。

(三)政府通過立法支持農業保險

通過法律確定農業保險的標的、范圍、機構、補貼等各種內容和環節，使農業保險能夠獲得穩定、持續和透明的發展，不因政府官員的更迭而起落，不因市場的變化而消長。日本自1929年以來，有關農業保險的立法、制度及修改多達10部之多，對農業保險作物的品種、農業保險的準入條件、保險范圍、承保方式、財政補貼、保險費率計算方法、保險費國庫負擔方式等方方面面，都進行了規定，有力地推動了農業保險的發展，也合理地利用了國庫的財政資源，有效地保護了農戶。

三、農業保險公司的營銷渠道

中國保險監督管理委員會批準的三家試點專業農業保險公司，經過幾年的探索和實踐，從對農業保險的政策研究、立法勸說、機構設置、產品設計開發、銷售渠道建立、人培訓、定損人員培養、統計、精算、資料收集加工，以及農業保險的宣傳、推廣和教育等方面，逐漸獲得了經驗和方法，試點公司也漸趨成熟。試點公司承擔了農業保險的直接業務，通過開展農業保險的經營活動(銷售、簽單及其他服務)，具體實施政府補貼的農業保險計劃。試點公司還培訓、管理、監督和使用保險人和農險查勘核損人。農險查勘核損工作由農險專業核損人來進行，查勘核損人需經過專業農業保險公司長時間的培訓，通過考核取得資格后才能從業。專業公司有動力、能力和愿景，將作為主業來看待，必將推動政策性農業保險的發展。

試點公司對農業保險的專注，不只是停留在領導的一般號召與員工的象征性響應上，而是深入實際探索農民的需求、要求政府的財政支持、教育員工精做農業保險。試點公司應根據區域特點制定農業保險發展規劃，并在農業保險業務上始終堅持按照試點區域的特點進行設計和規劃。例如安華農業保險股份有限公司，根據吉林省是以傳統農業生產方式為主的國家重點商品糧基地i對國家糧食安全起決定性作用的實際情況，尤其是該省近年來的畜牧業和農業產業化發展較快的現實，公司在吉林省內主要規劃開展玉米、水稻、大豆種植保險和規模化養殖保險，并主要依托農業產業化龍頭企業為載體開辦農業保險業務；根據畜牧業發達，要建設中國乳都的實際，公司在自治區主要規劃開辦奶牛等養殖保險品種，并與當地重點產業化龍頭企業相結合開展農業保險業務；根據山東省種植業、養殖業均比較發達，小麥等糧食作物在全國占有重要地位，同時還是蔬菜、水果等農產品出口基地的實際，公司規劃在山東探索開辦小麥、棉花、蔬菜、水果等種植保險和奶牛、肉雞、水貂等養殖保險；根據北京在發展都市農業方面取得了較好的成效，郊區農業比較發達的實際，公司在北京地區探索以奶牛養殖和水果、蔬菜種植為主開辦政策性農業保險試點。通過兩年多試點，農業保險業務取得了較好的成效。試點公司堅持圍繞試點區域特點研發農業保險產品。比如安華農業保險股份有限公司針對吉林省等試點地區玉米、水稻、大豆等作物是種植面積最大、關系農民數量最多、事關國家糧食生產安全的品種，公司集中研發玉米、水稻、大豆等大宗糧食作物的巨災保險產品。由于內蒙、山東、吉林、北京的畜牧業也都非常發達，各試點省區的畜牧業生產都逐漸呈集中化、專業化的發展態勢，公司相繼研發了肉雞、生豬、奶牛、肉牛、梅花鹿養殖保險，并根據各地養殖成本、風險特點等因素在具體條款中進行調整，體現區域特色。同時，公司還針對試點地區農業經濟特點，相繼研發了經濟作物草莓、煙葉等種植保險條款和朗德鵝、水貂等特色養殖保險條款。作為試點公司之一的安華農業保險股份有限公司為降低農業保險開辦成本，為農民提供方便快捷的保險服務，通過兩年多來的探索，主要開辟了五個營銷渠道。

一是與農業經營管理部門相結合的渠道。省農委領導的農業管理部門與農民聯系密切，并在各個鄉鎮都有機構網絡，人員專業性較強，素質較高，是農業保險業務的良好渠道。在吉林保監局和省農委的大力幫助下，公司與省農經管理總站簽訂了保險合作協議，全面啟動并推進了試點工作的開展。

二是與農村信用合作社相結合的渠道。公司與省農信社聯社簽署協議，利用其在農村的營業機構網點優勢和人員優勢廣泛開展業務。公司在開業當天即與省農信聯社簽訂了全面協議，公司各分支機構與當地農信社關系十分緊密。2006年，農信社代辦農村小額貸款保證保險業務，全年為200多位死亡和傷殘的貸款農戶進行了賠償。

三是與其他農村金融機構結合的渠道。公司已經與中國農業銀行、省郵政系統等機構簽訂了協議，并與省農業發展銀行正式合作。農村金融、郵政機構的兼業方式，在公司廣開渠道建設的同時，也為農業保險在更深層次上的開展埋下了伏筆，探索了路子，奠定了基礎。事實上，國外成功開辦農業保險是和農村金融政策緊密相連的。

四是與農機、農業技術推廣部門相結合的渠道。農委所屬的農機站、農業技術推廣站在農村也擁有豐富的網絡資源，公司通過這些部門開展保險業務，一方面有效降低了開辦成本，另一方面在防災、防損和理賠工作上更容易得到投保農戶的認同。

五是探索開辟農村個人渠道。兩年來，公司在農村借助具有較高威信和素質的干部、教師等人員，通過統一的培訓、考試，按照保險營銷的架構和模式，組建起相對固定的農村隊伍，持證上崗，持證率達86%。

篇2

農業是基礎產業，又是弱勢產業。發展農業保險是市場經濟國家扶持農業發展、穩定農民收入的通行做法。但我國農業保險業務自1982年恢復以來，一直發展緩慢。2006年農業保險費收入8.5億元，僅占全國財產險保費收入的0.56%。導致我國農業保險發展緩慢的原因是多方面的，選擇什么樣的經營模式卻是一個重要因素。

一、農業保險經營的客觀困境及其障礙

由于農業保險標的——農作物及家禽家畜在生長發育過程中面臨自然力和人力的作用，其風險遠遠高于其他產業。農業保險具有高風險損失率和高管理費用率的特點，由此導致農業保險市場的有效需求很難形成。世界各國對農業這一特殊領域如何更好地開展保險進行了長時期的探索，目前基本上形成了兩種不同的發展路徑：

（一）商業性保險經營模式

這種是保險人選擇農業中不需要補貼或只需少量補貼的項目，按商業性原則經營農業保險。商業性農業保險多為私人公司經營，西歐國家是典型代表。他們按照真正意義上的保險經營要求，針對農業中經濟價值高的標的，選擇損失機會發生少但強度大的風險為承保對象。在西歐，由于地理和氣候的原因，農業的雹災損失十分嚴重，農作物雹災保險成為商業性農業保險的主要險種。另外還有火災、風災等，這些災害發生機會雖然不多，卻具有毀滅性。毛里求斯承保甘蔗等糖類作物、牙買加承保香蕉。這些都屬于高價值的經濟作物。對于高價值的農作物，選擇適當的風險承保，采用商業性經營原則，完全可以獲得經營的成功。經營模式下，保險人與被保險人的權利與義務對等，農民要支付足額的保險費。因而該模式在農業中的可承保面較狹窄。

（二）政策性保險經營模式

這種模式完全是在政府的推動下，把農業保險作為一項保護農業和農民的政策來開展的。主要特點是中央或地方政府對農業保險的經營管理費用及純保費給予大量補貼，投保農民只需交部分保險費用。一般講，農民從農業保險中所得到的賠款收入大于他們所交付的費用支出，即從農險中得到了政府的凈收入轉移。因此，這種經營模式實質上是災害救濟與保險機制的結合，又可稱為災害救濟性農業保險。該模式作為政府保護農民收入的一項重要政策，多為政府機構或政府指定的公司經營。

在該經營模式下，農民對保險的有效需求迅速擴張，農業保險得以在廣大地區普遍開展。北美國家和日本是這種模式的典型代表。他們承保了大多數主要作物的所有主要自然災害及病蟲害，即主要開展農作物一切險。美國政府早在20世紀80年代初就全額補貼聯邦農作物保險公司農險業務的活動管理費用，同時，為了彌補農險基金的不足，還提供了1億美元的資本捐助。日本既直接補貼管理費用又直接補貼凈保險費。在1947～1977年間日本農險業務總支出為4953.83億日元，而政府提供了其中的3265.59億日元，占65%。農業保險早已成為他們提高農業生產投資和穩定農民收入的重要政策。政策性農業保險模式不是完全意義上的保險，但卻能使保險在農業領域廣泛推行。

對于我國，災害救濟性的政策性保險模式無疑是一種最佳選擇，但它是建立在政府大量補貼的基礎上的。選擇該模式的國家，大多是工業化發展比較成熟的國家。所謂工業化，實質是資源在農業和工業之間的動態再配置過程，是工業生產的資本化不斷擴張并在經濟總體和社會生活中不斷取得支配地位的過程。在這個過程中，生產資源不斷由農業向工業和服務業轉移，工業份額上升，農業份額下降。當工業自身的剩余除了可以支持工業化進一步完善外，還可以用于支持其他產業發展時，工業支援農業，農業受到保護，政府對農業保險進行大量補貼才有了可靠的物質基礎。也只有在此時，農業只是作為人類社會生存基礎的地位會顯得特別突出和光榮，農業將受到整個社會的關懷，農業成為關系到整個社會生存的大問題、小行業。大問題應當受到關懷，小行業能夠得到關懷。工業化的成長過程一般劃分為三個階段，即農業支援工業階段、農業與工業平等發展階段以及工業支援農業階段，不同階段的工農關系是不相同的。

據資料顯示，2005年我國農業與工業的凈產值比例為14：86，城市人口率為40%，人均GDP為1300美元左右。據此，大部分經濟學家認為我國經濟發展開始進入工業化第二階段，但由于區域發展的不平衡性，部分地區還處在工業化的第一階段。第一階段是農業補助工業，也就是說，目前我國部分地區的工業發展仍然需依靠農業提供的剩余積累推動。這一階段的政府政策取向是農業擠壓，通過不平等的稅收、價格、資金投入等手段擠壓農業以支持工業。第二階段是平等發展，這時農工貿易條件得到改善，農業與工業各自獨立發展，農業發展依靠自身積累。總體上看，我國經濟發展離以工補農即農業保護階段還存在一定距離，因而還不可能依靠工業收入來全面補貼農業。而且一些欠發達地區仍然需要通過擠壓農業來發展工業。

那種認為目前我國應全面推行農業保護政策的觀點，顯然是一種超前意識。它只認識到了農業發展和農民需要保護的必要性，卻沒有認識到工業化階段的可能性。美國、日本及加拿大等發達國家，工業化階段早已完成。農業保險實際上是他們以工補農的大政策之中的一項具體政策。把我國的農業保險放在國民經濟的大背景下來考察，現階段農險要得到國家財政的大量普遍補貼，在當前是很不現實的。我國20世紀80、90年代的眾多農業保險經營模式沒有可持續性，就是由于受到了工業化發展階段以及相應的政府政策取向的客觀制約。二、發展我國農業保險的現實選擇及構想

在20世紀80年代末、90年代初，我國農業保險曾經一度繁榮，當時形成了四種重要的農業保險經營模式：一是中國人民保險公司等商業保險公司自營，單獨核算模式；二是保險公司與地方政府共辦或代辦模式；三是保險公司組織農民之間的互助保險合作社的模式；四是民政部門辦農險的模式。這些改革，一方面通過險種間互補、政府財政資助或民政補貼等方式部分解決了農業保險基金不足的問題；另一方面，保險公司通過與政府合作、組織保險合作社等方式減少了自身所承擔的經營農業保險的風險，一度在90年代初使農險迅速發展。特別是1991年全國農險保費收入達到5.17億元，比1990年增長1.5倍。

然而，這些保險發展模式都只是權宜之計，其制度設計本身存在致命的弱點，因而后來大都沒能長久。主要原因就在于，有些事實上是采用商業性保險模式來經營農險，卻沒有按商業性經營原則來選擇和設計險種，有些在主觀上是想按照政策性保險模式以擴大農業保險的經營面，事實上卻不可能得到財政補貼資金來源的有力保障。正視我國經濟發展階段的客觀制約，同時考慮到保險公司商業性質的經營體制，對我國農業保險的發展應分近期模式和遠期模式進行分階段設計：

（一）商業性保險為主、政策性保險為輔的近期模式

“商業性保險為主”，是指保險公司選擇一定的農業險種，完全按商業性原則進行經營。目前的財產保險公司大都是股份制企業，必須為股東利益考慮，不可能容忍農險的長期大量虧損。在保險企業得不到充足的外部補貼來源時，農險要作為一項獨立事業繼續存在和發展，就必須恢復保險的本性，按照商業性保險的原則來嚴格選擇和設計險種。選擇經濟價值高的標的、事故發生少但損失強度大的風險作為承保對象。如小麥在田間生長，價值分散，但收割后堆放曬場，價值集中，這時萬一發生火災，干萬斤小麥便毀于一旦。因此，眾多麥農必然對麥場火災損失風險的轉嫁產生強烈需求。有些經濟作物如烤煙、蔬菜、花卉、果類等，商品價值較高，對已形成規模經營的農戶來說，他們也存在對生長期風險的憂慮和損失轉嫁的需求，并且他們有足夠的保險費支付能力。隨著我國“三高”農業、外向型農業的進一步發展，商業性農業保險的發展前景是廣闊的。

“政策性保險為輔”，是指除了商業性農業保險項目外，允許少數經濟發達地區通過保險公司內部的其它險種盈余補貼、地方財政補貼等手段對主要農作物或牲畜實行統保。其目的是為將來實行遠期模式廣泛開展的農業保險探索規律和總結經驗。政策性保險的組織形式以商業保險公司承辦、地方政府支持模式為最好，也可采用合辦或代辦模式。補貼應是固定的和事先確定的，補貼金額與農民所交保險費之和應與預期賠付額與管理費用之和相平衡。政策性農業保險要作為獨立的地方經營險種單獨立賬、單獨核算，免繳營業稅、所得稅，并且結余留存，作為農業保險專項基金專戶存儲積累。政策性保險應由保監會統一規劃和安排，選擇有條件的發達地區試辦。

（二）政策性保險為主、商業性保險為輔的遠期模式

近期模式不能使農民普遍受惠。隨著經濟的加速發展，工業化進程進入農業保護階段，政策性保險即可廣泛發展，并在農業保險體系中占居主導地位。遠期模式要改變以商業保險公司為主體的農業保險經營體系，這時的商業性農險只是政策性農業保險的補充，為農民承保那些政策性農險以外的險種，或者為農民提供更高的保障。政策性保險體系的設想是建立事業性質的中國農業保險專業公司經營農險及其再保險；通過國家農業保險立法建立農業保險專項基金，并實行法定保險的經營方針；國家給予政策性農業保險和再保險以必要的優惠政策。遠期模式的具體設計為：

1、中央設立中國農業保險專業公司，各省、地、縣設立其分支機構。由該公司經營全國政策性農業保險和再保險。此外，允許農村合作組織經營某些政策性農業保險，但必須按一定比例向專業公司分保。

2、通過農業保險立法，建立農業政策性保險專項基金。由中國農業保險專業公司負責籌集、分配和管理專項基金。政府和有關部門應提供該專項基金的一定份額。政策性農業保險和再保險獨立核算，免征一切稅賦，經營結余全部留作總準備金積累，以備巨災風險。

3、確定政策性農業保險的險種。對有關國計民生的主要糧食作物、經濟作物和牲畜商品的生產全部實行法定保險，政府對法定保險項目給予保費補貼。法定保險由中國農業保險專業公司及其指定的農村合作組織壟斷經營。除法定政策性農業保險外的商業性農險項目，全部實行自愿投保。各商業保險企業及農村合作組織對商業性農險項目可競爭經營，國家農業保險專業公司為之提供再保險。

遠期模式是發展農業保險的一種理想化目標。雖然現階段它不可能在全國同時實現，但是少數發達地區可以通過地方立法提前實行。另外，遠期模式必須在省范圍內統一實施，并要進行農業風險區劃和費率分區，承保范圍太小了，風險難以有效分散。

參考文獻：

1、李軍,FrancisTuan.農業風險管理和政府的作用——中美農業保險交流與考察[M].中國金融出版社,2004.

篇3

國外農業經濟比較發達和農業保險制度相對成熟的國家都比較重視農業保險法律制度的建設，而且具有比較完善的相關法律制度。農業保險的立法意義遠遠超過一般的商業規范性法律制度。如農業保險發達的美國，1938年就頒發了《聯邦農作物保險法》，1980年又修訂了《農作物保險法》，1994年又通過了《聯邦農作物保險改革法令》，2000年又出臺了《農業風險保護法》等，通過建立完善的法律制度對開展農作物保險的目的、性質、開辦主體等明確規定。

(二)發展政策性農業保險具有一定程度的強制性

美國的農業保險原則上實行自愿保險，但1994年美國《農業保險修正案》明確規定，不參加政府農作物保險計劃的農民不能得到政府其他福利計劃，如農產品貸款計劃、農產品價格補貼和保護計劃等，農民必須購買巨災保險，然后才能追加購買其他的保險，這就在一定程度上造成了事實上的強制保險。日本的農業保險也體現出了強制性特征，如日本通過法律明確規定，對具有一定經營規模的農民實行強制保險，對達不到經營規模的農戶，實行自愿保險。之外，還在一定程度上實施強制，如1994年美國《聯邦農作物保險改革法令》就明確規定，不參加政府農作物保險計劃的農民不能等得到政府其他的福利計劃，這在一定程度上造成事實上的強制性。

(三)發展政策性農業保險需要強有力的政策支持

從國外發展農業保險的經驗分析，農業保險發展離不開政府的支持和適度參與。世界大多國家對農業保險發展的支持體現在二方面：一是提供財政支持。主要是提供保費補貼、費用補貼和相關行政費用。美國保費補貼按照險種不同而有差異，其中巨災保險補貼全部費用，政府承擔聯邦農作物保險公司的各項費用以及農作物保險的推廣和教育費用，向承辦政府農作物保險的私營保險公司提供20-25%的業務費用補貼。日本保費補貼比例依據費率不同而有差異，費率高，補貼比例也高，政府還對農業保險經營者提供業務費用補貼，并承擔農業共濟組合聯合會的全部費用和農業共濟組合的部分費用。二是提供再保險支持。農業風險的特點決定農業保險風險具有巨災性，使農業保險的再保險顯得更為重要。國外農業保險相對成熟的國家都建立了各種再保險組織對農業保險進行分保。美國聯邦農作物保險公司就行使政府職能，專注為參與農業保險的各種私營保險公司、聯營保險公司和再保險公司提供農業保險再保險支持。

(四)發展政策性農業保險需要建立專門的組織機構

國外政策性農業保險一般從商業保險中分離出來，建立了專門的政策性農業保險機構。在加拿大，聯邦政府對農業保險的支持實行分級負責制，即設立農業部和省兩級農作物保險局；法國設立農業相互保險集團；日本設立農業共濟組合聯合會；菲律賓設立農作物保險公司；美國設立聯邦農作物保險公司等，都是政策性的農業保險機構。他們或者指導農業保險經營，或者參與農業保險經營，或者為農業保險提供再保險服務。

二、國內農業保險實踐的啟示

全國各地各個時期農業保險的經營模式或做法雖有不少共同點，但更有很大不同，這說明農業保險經營模式、組織模式可以多種多樣，因而構不成農業保險是否生存與發展的關鍵。理論上對農業保險制度建設在以下幾點值得重視：

(一)地方政府的行政干預與政策支持是發展農業保險的重要前提。

通過對國內不同地區不同模式經營農業保險情況進行比較，充分證明了政府行政干預和政策支持是農業保險可持續運行的根本原因。如果缺少政府支持，即使經營管理水平再高的保險公司，出現經營困境也在所難免。

(二)地方農業保險的政策性業務與商業性業務的劃分應考慮到國家需要。

農業保險實踐中，各地結合自己的財政實力、農業特色、發展農業保險的目標，以及實施中的可操作性確定了不同的險種作為政策性業務。這些業務地方性特征明顯、穩定性差，不利于該業務的長期運作。具有明顯地方性特征的保險業務與國家政策性業務不可能完全吻合。目前的政策性業務與商業性業務均由一個保險公司經營，即使專業性的農業保險公司也是以利潤最大化為目標，這會削弱政策性農業保險的力度。

篇4

1農業保險的高風險使農業保險經營主體的綜合賠付率居高不下。農業產業是受自然災害影響較為嚴重的產業，農業保險承保的風險不僅發生頻率大，而且損失集中、覆蓋面廣，其賠付率要遠遠高于一般的財產保險。以許多國家的經驗，農業保險經營組織的綜合賠付率(即賠償與收入保費之比)一般都很高。以美國為例，1982～2004年只有6年賠付率低于1。在有的發展中國家，其賠付率經常達到2以上，甚至更多，均高于保險界公認的70％的臨界點。到目前為止，還沒有哪個國家農業保險的保費收入能夠完全覆蓋災害賠償和管理費用。另外農業風險由于其時間和空間的高度相關性，一旦發生，可能會在短時間內使大面積范圍內的保險對象同時發生災害事故，遭受巨災損失，導致保險公司難以承擔起賠付額以致虧損嚴重。

2農業保險經營高成本可能造成保險公司的虧損而挫傷其參與積極性。農業保險業務不僅風險高，而且經營工作開展難：一是定損理賠難。保險標的發生損失后難以準確估計其損失；被保險人四處分散，標的分布四面八方，一旦受損，現場勘查定損、賠付兌現的工作量很大，需要投入大量的人力物力，而且對時間的要求緊迫，加之有些地方交通不便，更是增加了理賠工作的難度。二是保費厘定難。由于農業生產的危險主要是自然災害，發生極不規則，各地在受災頻率、程度及災害種類上各不相同，而且自然災害往往具有伴發性，還可能引起其他災害的發生，加之農村中有關災害情況的統計資料不全，加大了對危險發生頻率測定的難度，使得保險經營主體對種養業等具體項目的損失進行費率厘定需要有專業的評估。這些困難增加了農業保險經營主體的經營成本。目前國內財產保險公司的經營成本在20％～30％之間，農險業務的經營成本更高，但部分試點地區政府認可的經營成本都在15％以下，有的甚至低至8％。而且由于農險業務的社會公益性，大部分地區的政府都不允許承辦者有利潤，這樣很可能造成保險公司的虧損而挫傷其參與積極性，不利于農險工作的持續良性開展。

3農業保險中委托方與受托方的信息不對稱使得農業保險經營主體的態度由過去的大力發展變為謹慎從事。由于保險市場的信息不對稱，在農業保險的委托關系中，農業生產單位作為委托方處于信息優勢方，作為方的農業保險經營機構往往是處于信息劣勢的一方，導致農業保險中道德風險比較嚴重，受農業自身屬性、小農意識和文化素質的影響，特別是法律法規制度的缺乏，監督控制成本難以降低。據統計，道德風險給保險公司造成的損失占農作物保險賠償的20％。加上農業風險的地域差異性和個體差異性很大，管理難度大，有效監管成本高，農業保險的逆向選擇也很嚴重，使得農業保險經營者賠付率居高不下。

二、調動農業保險經營主體參與積極性的政策探討

農業保險經營管理上的特殊性決定了農業保險必須由政策扶持。當前我國政策性農業保險中政府保費補貼水平較低，在稅收上除了按照國家統一規定免征收營業稅外，并沒有推出新的優惠政策，而且對保險企業經營管理費用沒有進行適當的補貼，從而使政府引導保險經營者積極主動開展農業保險的引導作用大打折扣。調動農業保險經營主體開展農業保險業務的積極性需要政府全方位的政策支持。

1給予稅收減免優惠。政策性農業保險經營主體所涉及的稅種主要包括企業所得稅、營業稅、印花稅等。農業保險業務高成本、高風險、信息不對稱等特點造成農業保險經營機構難以獲得一定收益水平，所以許多國家政府對農業保險經營機構所承擔的稅負給予一定的優惠，以吸引各方資本參與到農業保險的經營領域。對農業保險業務的稅收優惠力度最大的是美國，美國《聯邦農作物保險法》規定，聯邦農作物保險公司一切財產，包括分支機構、資本、準備金、結余、收入、財產權和免賠款，免征一切現有和將來可能開征的稅收，包括國家所征稅種、各級地方政府所征稅種；私營農作物保險公司保險合同和向公司提供再保險的保險公司均免征一切稅收。聯邦到地方各級政府對農業保險的稅收優惠政策使農業保險經營機構除了其業務成本外不再有其他方面的負擔。日本政府財政為農業保險提供了力度很大的稅收優惠，《法人稅法》中將農業共濟組合、農業共濟組合聯合會納入公益法人的范圍，只對由收益事業所產生的所得進行課稅，對其他所得不課稅。在日本《農業災害補償法》中除規定農業保險的所得稅率為22％，營業稅率為5％～6.5％之外，免除征收其他一切賦稅。

適當的優惠稅收政策也是我國大力倡導開展政策性農業保險的必要措施。根據現行稅法，除免征種養兩業農業保險的營業稅，以營業稅為計征依據的城市維護建設稅和教育費附加也因營業稅免征而免征，同時對農業保險合同免征印花稅外，并無其他財稅優惠政策。針對這種稅收優惠力度小、范圍窄的情況，為了更好地提高農業保險經營主體的經營積極性，應擴大對農業保險業務的稅收優惠力度：一是對種植業、養殖業保險以外的其他農業險產品也免征營業稅，特別是將營業稅的免征范圍擴大到農村家財險、人身險和健康險等其他涉農保險業務。二是對政策性農業保險經營主體，可在一定期間內免征或減征所得稅，增大保險費的返還比例，提高其對農民保險費的支付能力。三是允許農業保險經營主體從經營盈余中扣除一定比例的資金作為保險準備金，并在稅前扣除；甚至可規定對經營政策性種養兩業保險的經營主體，可以將其全部盈余作為農業保險特殊風險準備金提留出來，用作其農業巨災風險補償的積累，以增強其抵御農業保險風險的能力。

2提供經營業務費用補貼。國外政府對農業保險經營者的補貼主要用于補貼經營管理費用。如美國政府從1995年開始，為開辦農業保險的19個公司提供相當于其農業保險費31％的補貼；日本在這方面的補貼也高達50％～60％。針對我國農業保險業務經營成本高的特點，參考國際上許多國家的經驗，并考慮我國具體的財力狀況和實踐經驗，政府應為各種政策性農業保險經營主體提供一定比例的業務費用補貼，以提高其經營農業保險的積極性。2006年《國務院關于保險業改革發展的若干意見》中就特別提出要“對保險公司經營的政策性農業保險適當給予經營管理費補貼”。具體到操作中，應遵循分級負擔、區別對待的原則，即政策性農業保險公司及其分支機構的全部經營管理費用由中央政府承擔；地方性的農業保險公司全部或部分經營管理費用由中央和地方兩級政府承擔；對商業保險公司則根據其年經營農業保險的業務量按保費收入的10％～20％左右向其提供經營費用補貼。對于比較偏遠、農戶保險意識薄弱、農業保險業務開展比較困難的地區，政府財政適當加大補貼，鼓勵保險公司積極拓展農村保險市場，發展政策性農業保險業務。

3提供再保險支持和建立巨災風險基金。農業保險巨災風險比較多，大面積干早、洪水、臺風等風險事故往往會給直接保險人帶來超過責任準備金數十倍的損失，從而導致經營機構破產。為保證政策性農業保險經營主體的財務穩定，提高其經營農險的積極性，需要政府財政作為農業保險發展的后盾，通過再保險機制和風險基金來分散風險。由于商業性再保險機構在一般情況下不愿承接農業保險的再保險，可考慮由中央政府統一組建政策性的全國農業再保險公司，采取中央財政控股、省級政策性農業保險機構參股的模式組建，其注冊資本金可來源于中央財政注資、地方參股、農村救濟費分流、財政支農資金整合節流部分等。另外，中央和省級政府還應通過適當機制籌措資金建立巨災風險基金，例如從保戶繳納的保費中列支部分資金共同建立農業保險風險基金，用于彌補保險公司巨災之年的虧損，借以平衡農業保險的經營。根據實踐經驗數據，一般以保費收入的10％計提巨災風險基金比較合適。就全國而言，如果巨災風險基金只提供60％的財政支持，在70％參保情況下，則每年需要財政預算安排5～6億元。

4創新農業保險支持機制——以險養險。在提高保險公司積極性方面還有一點值得特別指出，那就是大多數地區在鼓勵商業性保險公司開展農險時都會提出“以險養險”這一措施，并把它當作解決政策性農業保險虧損問題的最重要手段之一。“以險養險”是一種對開展政策性農業保險的公司中部分商業保險險種提供相關政策支持，并通過這些險種的收益來彌補政策性農業保險虧損的方法。從上海等地的實踐經驗看，把以政府資源配置為主的保險與農險捆綁式結合，是彌補農險虧損的重要途徑。為保證這一做法的順利實施，在推行時要注意以下幾個問題：第一，要通過多少商業性財產和人身保險項目養得起農險。第二，保險公司的政策性和商業性兩類保險業務的盈虧如何核定。第三，在“以險養險”中如何維護商業保險市場的平衡性和公平性。只有上述三個問題得到有效解決，“以險養險”才能真正成為政策性農業保險的“強力助推器”。

三、政策支持農業保險經營主體參與應注意的幾個問題

1對政策性農業保險經營主體的政策支持要與政府的財政能力相適應。農業保險過高的賠付率與過高的管理成本，需要政府的財稅政策支持。但近年來，以美國為代表的一些國家，在政府進一步加大對農業保險的支持和補貼力度的情況下，農業保險并沒有按照政府的意愿取得更快更好的發展，相反政策性農業保險的發展使政府陷入沉重的財政負擔。如美國，1980～1999年政府舉辦政策性農業保險的總成本是150億美元，僅1999年一年政府給農作物保險的財政補貼就達22.4億美元，其中保費補貼13.53億美元。以此為教訓，在我國的政策性農業保險試點中，對農民的保費補貼和對農業保險經營主體的經營費用補貼水平及稅收減免優惠的力度一定要考慮國家的財力，既要促進政策性農業保險的順利開展，又不能給財政帶來太大壓力。

2對農業保險經營主體的經營費用補貼要注重效率，建立責任機制。政府對農業保險經營主體的財政補貼對促進農業保險的發展起著不可替代的作用。然而，由于政府與保險經營者之間的信息不對稱，政府在不能完全獲知保險經營者提供農業保險的努力水平時，可能使農業保險經營者存在“機會主義”行為，造成政府與保險經營者之間的“道德風險”現象，使得政府通過增加對保險經營者的財政補貼以激勵其努力向社會提供農業保險的政策目標無法達到。因此，在政府對農業保險經營主體財政支持中，財政補貼的效率性值得關注，要研究政府對農業保險經營主體的補貼數額應該在什么樣的規模，才能使其積極參與農業保險，又不致產生“機會主義”行為。針對這一難題，有學者提出政府在確定對農業保險經營主體的財政補貼數額時，要適當參考與農業生產密切相關的天氣因素、同行業保險公司經營農業保險的平均業績、保險公司的非農業保險的經營業績等其他可觀測因素，用這些因素與保險公司農業保險業績共同考評保險經營主體經營農業保險的努力程度，并由此決定政府對其的財政補貼數額。這樣，政府可以在更為確定的財政支出預算約束下，以最優的財政補貼規模激勵保險公司從事農業保險業務。同時，保險公司也可在政府的財政補貼下，最大程度地提高農業保險經營水平。也有學者認為要盡量通過再保險、保費補貼等方法來分擔保險公司的經營風險，提高保險公司的收入，慎用直接補貼方式，對農業保險經營主體要給予財政資金支持，但不宜采取大兜底的方式，保險公司必須承擔自己的經營責任。

篇5

農牧民受教育程度低，保險意識不強，即使政府提供大量保費補貼，農戶也不一定購買農業保險，在補貼過程中還會出現道德風險和逆向選擇。青海省屬多民族聚居省份，現有少數民族人口269.28萬人，約占全省總人口的46.98%。農民投保意識不高，制約了省財政補貼農業保險工作的進一步開展。

（二）缺乏對財政補貼資金的監督和管理

青海省缺乏專門的管理機構對農險補貼資金進行管理，保費補貼資金的發放、使用，補貼對象的核查等相關制度體系不完善。農業保險相關法律法規的制定進程緩慢，缺乏對政策性農業保險有效開展的法律支持。

（三）財政補貼主要針對農戶，對農業保險公司的補貼力度較低

目前財政補貼的對象主要針對參保農戶，對保險公司的補貼力度不夠，在一定程度降低了保險公司的經營積極性。目前，青海省的農業保險主要由中國人保青海省分公司承擔，經營和受補貼主體單一，同時再保險、巨災風險基金等制度缺失，財政資金無法對配套措施提供支持。

（四）財政補貼標準難以確定

由于缺乏政策型農業保險數據庫建設和相關分析技術，如何尋找財政補貼資金在政府、農戶、農險公司之間的平衡，是一個需要長期加以研究的問題。

二、青海省政策性農業保險財政補貼的基本思路

農業保險財政補貼在政策性農業保險的推廣和開展中得到了廣泛的采用，農業保險制度設計涉及財政補貼對象、補貼保險產品、補貼方式和財政補貼資金安排等方面。

（一）補貼對象

農戶和承保農業保險的保險公司是農業保險的參與主體，也是財政補貼的對象。通過財政補貼農戶，可以增強農戶的購買力，使農戶能夠負擔較高的農業保險費，從而提高農戶對農業保險的投保率。另一方面財政也要對承保農業風險的保險公司提供補貼，降低其經營成本，提高其承保農業保險的積極性。

（二）補貼品種

青海地處青藏高原，農牧業生產狀況有別全國其它地區，同時，青海省內各地區的農牧業風險又有所差異，因此，對補貼對象的確定要對癥下藥，因地制宜。目前，青海政策性農業保險主要針對大田作物、溫棚蔬菜、油菜等種植業作物以及生豬、奶牛、牦牛等畜牧業產品，為滿足農牧民日益增長的保險需求，在財政收入水平逐年提高的前提下，應擴展農業保險補貼的標的范圍，新增露天蔬菜、高原冷水養殖魚等符合青海農業特色的險種試點；同時，鼓勵農業保險產品創新，嘗試開辦氣候指數保險、農業收入保險等品種。

（三）補貼方式

1.保費補貼。

保險費補貼針對投保農民，是農業保險財政補貼中最重要的支出，為各國所普遍采用，農業保險費補貼對于青海省來說，也是實際可行的。一般來說財政對農業保險費的補貼比例為50%～80%，較高的農業保險補貼比例可以提高農民的支付能力，擴大農業保險產品需求。2012年青海省加大了對政策性農牧業保險補貼扶持力度，各級財政保險保費補貼資金從上一年的7421萬元提高到11445萬元。目前，青海省已被納入政策性農業保險中央補貼省份，保費補貼資金主要由中央、省和州縣按比例分擔，非補貼部分則由農戶承擔。

2.經營管理費補貼。

青海省財政應安排一定的資金給予政策性農業保險經營主體補貼，以降低其經營成本和風險水平，以及保險產品價格，有助于農業保險產品供給和需求增加。經營管理費用的財政補貼，一方面提高了承保公司的經營積極性，另一方面補貼過程中又會出現委托問題，即會造成承保公司放松風險管理，對財政補貼的依賴性增強，由此降低資金運作效率。因此，應謹慎采用經營補貼方式，合理測定不同地區和不同類型保險公司的農業保險經營費用，實施差別化補貼；在現階段農業保險發展程度下，既要進行經營管理費用的補貼，同時又要讓保險公司承擔一定的經營責任。

3.農業保險配套制度補貼。

開辦農業再保險，建立巨災風險保障基金以及稅收優惠是農業保險的重要配套措施。青海省農業再保險發展滯后，農業巨災風險分散方式單一，且沒有建立巨災風險分散保障基金等有效配套措施。發展農業再保險，通過農險公司的分保行為，可以更好應對農業保險的高風險性、高賠付率，提高保險公司的財務穩定性。考慮到目前政策性農業保險的發展情況，可先從國家層面建立全國性的農業再保險公司，專門經營農業再保險，中央財政再撥付一定的資金，在其經營方面對其支持。同時建立農業巨災風險保障基金，青海省的巨災風險保障基金可由中央和地方各級財政補貼支持及經營農業保險業務的公司共同籌集建立，基金應有政府專門機構管理，專款專用。未來，適時對巨災風險證券化，通過將農業風險在各市場主體之間轉移和分攤來進一步完善巨災風險分散機制。

（四）補貼標準

1.差異化的補貼標準。

財政在對農業保險進行補貼時，資金需求多少，農戶又承擔多少是一個必須要明確的重要問題，而補貼標準的確定則可以為政府進行財政補貼提供決策依據。青海省地域廣闊，省內各地區的自然條件和風險程度差別顯著，制定差異化的區域保險費率、確定不同的補貼標準更符合青海省的實際情況。

2.區域保險費率的制定。

青海政策性農業保險的財政補貼標準的確定、各地區具體的補貼額度是多少離不開的對區域保險費率的制定，區域保險費率可按下列方法得到。

三、青海省政策性農業保險財政補貼實證研究

（一）農業保險補貼資金測算

測算的假設條件為：納入保險補貼的農作物是青海產量較高的小麥、馬鈴薯和油菜籽三種；青海省農業保險的保障水平以農作物直接物化成本為標準（即保險金額以青海農產品直接費用計量）；中央和地方各級財政提供的純保費補貼比例為80%（中央財政負擔45%的保費補貼）；純保費率假定在4%～6%區間內。以2012年度數據為基礎，根據以上假設得到青海政策性農業保險所需資金。三種農作物100%投保的前提下，所需財政保費補貼總額是0.6億元～0.9億元，其中青海省地方財政應承擔的補貼資金是0.27億元～0.38億元，這些補貼資金將為141.3萬畝的小麥，125.55萬畝的馬鈴薯和240萬畝的油菜籽提供風險保障。農業保險在實際運作中，投保率不可能100%，如果投保率為70%，青海地方財政應承擔的補貼資金是0.189億元～0.266億元。青海省地方財政薄弱，2011年青海省地方財政收入為151.81億元，2012年的收入為186.42億元，增速僅為22.8%，明顯落后全國其他地區；總體來看，青海省地方財政對農險保費補貼承擔的資金雖不小，但這里僅是考慮了小麥、馬鈴薯、油菜籽等主要農作物，此外還有牧業、林業和漁業需要政府投入大量的資金進行補貼，這給青海地方財政帶來較大壓力。

（二）農業保險補貼對農民支付能力的影響

農民屬于低收入群體，收入來源單一，購買能力有限，同時農民的投保意識也十分薄弱，對保險存在偏見。政府對農民進行保費的財政補貼，可以減輕農民的經濟負擔，提高農民對農業保險產品的支付能力和購買積極性。2012年政府財政補貼后，在100%投保下，對參保農民實際保險費用的上限進行測算。若農業保險保費全由農民承擔，則小麥、馬鈴薯、油菜籽這三種農作物每畝的保費是23.23元、39.45元、12.4元，經政府給予農民保費補貼后，農民實際支付的保費為4.65元、7.89元、2.48元，農民保費負擔得到很大減輕。從整體來看，2012年青海省參保農業保險的農戶實交保費總額為2242.27萬元，2012年青海省從事農業的人口為370.55萬人，那么平均到每人實際支付的農業保險費額為6.05元。農業保險費支出在青海省農村居民生活消費支出中屬于其它商品和服務支出。2012年青海省農村居民人均生活消費支出為5338.9元，在獲得政府補貼下，農民實際承擔的保費才6.05元，只占到生活消費支出的0.11%，農民完全具有支付能力，而且對農民生活消費支出影響不大，并未降低其生活水平。

四、政策建議

（一）提高中央財政支持力度，多方籌措資金

青海省政策性農業保險的順利開展離不開中央財政的支持，青海省本身財政困難，補貼資金必須多方籌集。為滿足以后農業保險的實際需求，中央財政應進一步加大補貼力度，一是要擴大中央財政的補貼范圍，將與青海省農牧民收入息息相關的蠶豆、溫棚以及公益林為主的林業保險納入補貼范圍；二是要逐步提高中央財政補貼比例；三是實施多種中央財政補貼機制，如采取向農業保險經營機構進行差額補貼的形式，國家對“三江源”農牧地區的生態補償機制中，加大對當地農業保險的扶持力度。鑒于青海省農業保險的發展情況，從長遠考慮，還必須拓寬農業保險補貼資金的籌集渠道，多方籌集補貼資金；調整財政支出結構，縮減農作物價差補貼式的政策性補貼支出，轉向農業保險補貼支出的擴大。

（二）強化農戶參與農業保險意識

在農業保險的發展初期，農民對其往往認識不足，而一定的參保率是農業保險順利開展的重要前提。農業保險作為一種準公共產品，可采取強制性投保和自愿投保相結合的方式，采取多種途徑提高農民的參保意識，通過各種媒體和文化活動，加強對農業保險重要性的宣傳，以充分提高農民參保的積極性，使更多農戶在財政補貼中受益。

篇6

對大多數農業保險的險種來說，不存在一個完全的農業保險市場。一方面，農戶的有效需求不足以支持一個商業化的農業保險市場；另一方面，農業保險的低收益甚至負收益無法維持商業保險公司對農業保險的供給。

1.從農戶的角度來看，農業保險的參與程度不高。首先，由于農業生產的高風險性使得風險損失率較高，按照這種損失率厘定的保險費率，對于收入水平較低的大多數農戶來說是難以承受的或者說是不愿意承受的。其次，如果農業的預期收益相對于從事鄉鎮企業或外出打工的收入來說很小的話，農戶也很少有投保的意愿。試想一下，農戶如果連農作物本身的收入都沒有興趣了，又怎么會對農業保險感興趣呢?第三，按照福利經濟學的觀點，農戶參加農業保險，增加農產品的供給量，在其他條件不變的情況下必然引起農產品價格的下降。從長期來看，農戶的生產者剩余會減少，這也影響了農戶的參保率。

2.從商業保險公司的角度來看，農業保險的供給程度很低。首先，由于信息不對稱，農業保險的道德風險和逆向選擇始終是阻礙商業保險公司提供農業保險服務的“瓶頸”因素之一。其次，我國農業生產的高風險性以及地區差異性使得商業保險公司面臨極大的技術和管理難題。第三，對于以利潤最大化為經營目標的商業保險公司而言，在經營其他保險業務的邊際收益大于農業保險業務的邊際收益的情況下，退出農業保險市場是一個理性的選擇。

3.從農業保險自身屬性來看，農業保險具有明顯的社會效益。一方面，農業保險對于分散風險、促進農業資源的合理配置、促進農產品總量的增加和質量的提高，對于保障農業的再生產和擴大再生產具有重大的意義；另一方面，農業保險具有社會效益高而自身效益低的特點，農戶購買農業保險和保險公司提供農業保險，可使全體社會成員享受農業穩定、農產品價格低廉的好處。因此，從總體上來說，農業保險的最終效益是外在的，是屬于全社會的。農業保險的這種正外部性直接表現在農戶對農業保險的需求和商業保險公司對農業保險的供給兩個方面。

從以上三個角度的分析可以看出，農業保險要真正發揮好為農業生產保駕護航的作用，政府必須提供相應的扶持和優惠政策。正是從這個意義上說，我國的農業保險必須是政策性的，政策性農業保險制度是發展農業保險的最基本的制度安排。

（二）當前我國的政策性農業保險仍然面臨問題

農業保險的政策性定位決定了農業保險的發展需要政府行為的介入。但政府行為的介入對農業保險發展的推動作用在當前仍然面臨著重重困難，我們仍然可以從以下的兩個角度加以具體分析：

1.農戶農業保險參與率的角度。農戶的農業生產只有具備了一定的專業化和規模化水平，他們才具有比較強的投保農業保險的意識和購買農業保險的能力，因此，幫助農戶提高他們的專業化和規模化水平是政府發展農業保險的途徑之一。但是，農戶專業化和規模化水平的提高除了農村社會化服務體系的完善以外，還涉及農村產業政策、農村土地制度、以及農村社會保障制度等一系列的問題，是一個系統工程，并非一朝一夕就能解決的。那么，在當前絕大多數農戶還處于小規模經營的情況下，政府對農戶提高保費補貼也許是唯一的選擇。一方面，這種補貼必須達到農戶對農業保險有足夠的購買力水平；另一方面，這種補貼在使得農戶買得起的前提下，還必須使農戶感到購買農業保險劃得來，即在政府補貼的情況下，農業生產的預期收益相比較其他非農收益足夠高。要在比較短的時期內達到這種補貼水平，就我國目前的經濟實力來說，政府的財政是無法做到的，即使能夠做到，這種財政投人結構的安全性和經濟性也是令人擔憂的。

2.商業保險公司農業保險供給率的角度。農業風險的復雜性和農業保險的高賠付率使得商業保險公司不愿意直接經營農業保險業務。只有在政府對商業保險公司提供的優惠扶持政策使農業保險的利潤率與公司其他財險的利潤率基本持平的情況下，商業保險公司才有動力開辦農業保險業務。要達到這一目標，政府的財政補貼必然是難以為繼的，政府當前對商業保險公司的財政補貼是有限的。而且，政府的這種有限的優惠和扶持政策如果掌握不當，不僅不能解決農業保險中較嚴重的道德風險問題，甚至會加重，即形成投保農戶與保險機構之間以及保險機構與政府之間雙重的道德風險，由此產生的損失最終將由政府承擔，政府財政將面臨極大的壓力。

因此，在政策性制度的基本框架下，必須尋求進一步完善政策性農業保險的措施。基于以上的分析，本文創造性地提出政策性農業保險模式的一個新的構想－－基于農商合作的“聯合體”模式，以有效地避免以上提到的政策性農業保險的不足。

二、基于農商合作的“聯合體”模式的構想

（一）“聯合體”模式的基本涵義

本文所提出的“聯合體”模式，既不是指多家商業保險公司共同經營農業保險業務的“共保體”模式，也不是指類似于日本、法國等國家的合作保險模式，而是指在我國政策性農業保險的基本框架內，將農村基于農戶合作的各種經濟合作組織，包括生產合作社、行業協會等與商業保險公司組成“股份制聯合體”的一種新的政策性農業保險模式。首先，政府根據農村不同地區的生產特點和區域差別按照農戶自愿的原則，通過一定的手段，將農戶歸人各種不同類型的經濟合作組織；其次，在政府主導下，這種合作經濟組織與商業保險公司建立由商業保險公司控股、合作經濟組織參股的“股份制聯合體”；第三，在具體經營農業保險業務時，政府除了對商業保險公司提供一定的支持以外，對農戶的保費補貼等措施不再直接面向廣大分散的農戶，而是面向農戶所在的合作經濟組織，商業保險公司承保的對象也不再是單個的農戶，而是以合作經濟組織為單位進行承保。

（二）基于農商合作的“聯合體”模式成立的基本依據和主要做法

根據制度經濟學的觀點，不同的產業規模需要不同的組織機構與之相配。我國農村具有深厚的互助合作傳統，這種“聯合體”型的政策性農業保險模式在我國廣大農村有著天然的基礎和適應性。接下來，本文將從當前農業保險“市場”三個層次的行為主體的角度出發，深入、詳細地分析這種“聯合體”模式之所以能比較好地適應我國當前農村實際情況的主要原因以及這種模式在實際操作中的主要做法。

篇7

我國農業保險業經歷了一個曲折的發展過程，從1982年開始由民政部門、農業部門、保險公司等陸續開辦了一些農業保險業務。1982年到1992年農業保險業務呈上升趨勢，到1992年當年農業保險費收入達到8.62億元。但保費快速上升的同時是居高不下的賠付率，1991年農業保險的賠付率為119%。在政府支持性措施減弱以后，過高的賠付率導致農業保險業務逐步萎縮，中國人民保險公司不得不調整農險結構，對一些風險大、虧損多的農險業務進行戰略性收縮，而其他保險公司則是退出農業保險的經營。1993年以后農險規模和保費收入也逐年下降，2000年農險保費收入下降到3.87億元，2002年繼續縮減為3.0億元，全國農民人均繳納農險保費不到1元。我國農業保險遠未發揮其化解農業風險、保障農業生產穩定發展的作用。

一、我國農業保險發展存在的問題

考察我國農業保險20年來的發展歷程，發現我國農業保險主要存在以下5個方面的問題：

1.我國農業保險發展缺乏法律保障和政策支持

農業保險業發展20年來我國沒有制定專門的農業保險法規，在《中華人民共和國保險法》中沒有針對農業保險的專門條款，使得農業保險業務的開展缺乏法律支撐；連WTO農業國內支持與保護的“綠箱政策”允許對農業保險發展的保護條款，我國都沒有有效利用。日益加劇的農業自然風險和市場風險，凸顯國家農業保險政策的懦弱和不足，現有對農業保險的扶持政策遠不能適應農業保險發展的需要。

2.農業保險的深度和強度較低

我國農業保險在總體上普及率很低，覆蓋面很小，除新疆生產建設兵團業務覆蓋面較寬、有一定保險深度以外，全國農業保險承保率不及應保面的5%。1993年是我國農業保險發展的高峰年，當年全國的糧食作物承保面為4.8%、經濟作物11.1%、耕牛3.66%、奶牛1.87%、牲豬1.18%、家禽約1.3%、水產養殖2.5%、森林4.59%。除經濟作物覆蓋面超過10%以外，其余均在5%以下。1993年以后農業保險的萎縮，農業的投保覆蓋面進一步下降。目前我國種養兩業95%以上均處在缺乏保險保障的狀態之下，農業生產完全處于一種不確定性的包圍之中。

3.農業保險費率居高不下

我國目前農業保險費率居高不下主要包括以下兩個方面的原因：一是逆向選擇嚴重，通常是自然災害發生頻繁的地區急于投保，而一些旱澇保收的地區則不愿參加保險，造成農業保險的高賠付率，直接導致了農業保險的高費率；二是農險理賠復雜、特別是養殖保險核損較為困難，容易產生道德風險，騙賠的現象較多，也在一定程度上造成了農業保險的高費率。

4.農業保險的經營長期虧損

我國是世界上自然災害最為嚴重的國家之一，經營農險的風險巨大，農險的賠付率遠遠高于安全線。1982年-2002年期間農業保險的平均賠付率高達88%，遠高于農業保險經營盈虧平衡點79%的賠付率；其中有7年的賠付額超過投保額，開展農險業務的保險公司長期虧損。盡管免除了農險營業稅，但國家的扶持力度不大，農險業務難以為繼。而且我國農險存在著政策性保險業務商業化經營的弊端，這也導致農險經營的長期虧損。

5.農民投保意愿較低

我國農戶小規模經營、農民收入不高，加之農民保險意識淡薄，對農業保險認識不足，普遍存在僥幸心理。農民投保意愿不高、投保面窄，農險業務不符合大數法則，使得農業保險公司無法在更大范圍內分散風險，這也是我國農險日益萎縮的重要根源。

二、農地制度的局限性與小規模農戶的經營風險

1.我國農地制度的局限性

20多年來我國以家庭承包經營制的農地制度推動了我國農業乃至整個國家經濟歷史性的持久增長。但從制度的安排來看，仍存在以下突出問題：

家庭承包制的固有局限性隨著改革深化和市場環境的變化逐步暴露出來，家庭分散經營更加劇了本已高度稀缺的土地資源承包的有限性，影響了土地的規模經營。這不僅大大限制了農業勞動生產率和農產品商品率的提高，不利于土地區域性種植、機械化耕作和集約經營；而且增大了生產成本和交易成本，勞動力及農業固定資產得不到充分利用。加上農業生產收成的不確定性及市場的多變，單一分散的農戶不能很好地運用價格、成本與利潤的比較去規避市場風險，容易造成決策的盲目性、產品的單一化、市場行為的趨同性，導致農業生產經營始終處于一種不穩定的“振蕩”狀態。

我國農地產權激勵不足這表現為三個特征：產權不明確。土地所有權主體不明確，農民承包界定不清。產權不完善。農民擁有有條件的使用權和收益權。產權不穩定。我國農地制度多變，農戶權利經常受到損害，無法實現土地利用長期利益最大化。這三個特征與產權的自身特征——排他性、轉讓性、繼承性是相違背的，使農民對固定承包的土地缺乏長期預期，在收入、投入、風險目標的制約下，不能實現有效投入和積累機制。因而對我國農戶對有效抗擊自然災害的投入沒有積極性，是不難理解的。

2.小規模農戶經營的風險特征

在經歷家庭承包后我國的農業土地制度沒有出現新的根本性的制度創新，小規模兼業農業成為我國農業的基本特征。國內外對農戶內部風險處理的研究顯示，農戶的風險處理策略是理性的，尤其是小規模的農戶防范和處理風險的策略是有效的。我國小規模農戶經營風險及其特點是：

農戶面臨多種多樣的風險作為自然再生產和經濟再生產交織特征明顯的產業，在農業生產經營中，農戶既要應付農業的自然災害風險，又要應付農業生產資料與農產品價格波動以及農產品供求關系變動等的市場風險。隨著我國市場經濟的發展以及加入WTO等外部環境的變遷，農戶在面臨農業經營所固有的各種傳統風險的同時，正在面臨著越來越多的不確定性所導致的新的風險。這些風險對農戶生產經營的影響越來越大。

農戶風險分攤的外部環境差在良好的市場體系中，企業和個人可以通過資本市場來分散風險。例如通過保險和套期保值等形式消除風險和分散不可避免的損失。但我國農戶缺乏有效的資本市場來分散風險，其外部風險分散和防范的機制比較脆弱。現階段農戶對風險的防范和處理主要還是通過家庭內部及農戶之間的各種手段來應付，而且這些手段主要集中在應付意外事故。對農戶生產和消費可能遭遇到的風險與不穩定性還缺乏有效的外部機制與手段來防范。

由于農業活動受自然條件影響大、風險程度高，農戶面臨的風險不確定性及損失都很大，商業保險往往不能承擔這種風險。保險公司無法統一農戶的行為，無法要求不同風險偏好和對各自風險評估不一致的農戶都加入統一的農業保險計劃，保險的信息高度不對稱，逆選擇和道德風險的防范都十分困難。這些特點決定了我國農業保險的外部機制安排在供給方面先天不足。

農民多是風險回避者大量的經驗觀察和實證研究表明：發展中國家的農戶通常都是風險厭惡者，他們在生產和生活消費中力圖回避各種風險，這主要是因為欠發達的農戶抵抗風險和補償風險損失的機制與手段的成本較高。我國農戶承受不起風險較大的損失，大多數農戶寧愿選擇生產風險較小、收入水平也較低的生產方式，而放棄那些收益可能較高、同時風險也較高的活動。

我國農戶家庭的小規模農業既受自然風險影響、又受農產品市場波動風險制約，農業生產經營比較經濟利益低下，農地制度的缺陷和農戶的風險處理策略使得我國農戶單靠自身力量是無力防范和承擔諸如農業洪澇、干旱等巨災風險的。

3.我國政策性農業保險制度設計

在土地家庭承包制條件下，小規模經營的農戶依靠自身的力量是難以承擔洪澇、干旱等巨災的農業風險，必須依靠政府和社會的力量、通過農業保險的方式分散和化解農業巨災風險。針對我國農業巨災風險特征農業經濟結構特征和WTO框架下農業保護政策，我國的農業政策性保險制度設計如下：

大宗農產品（糧棉油）是我國大面積種植的主要農產品，極易受到洪澇、干旱巨災的威脅。大宗農產品涉及千家萬個農戶，擬采取政府統籌農業保險的措施：類似西方國家的農業保險，給參加大宗農作物投保的農戶提供保險補貼或分擔保險費。美國、日本等給本國農戶的保險補貼達到農業投保費的45%以上，考慮我國目前財政負擔情況，給予大宗農產品的洪災保險補貼率可為30%；大宗農產品生產面廣、經營分散，農業保險的運作成本高昂，為鼓勵保險公司從事農業保險事業，政府應當給予農業保險公司的經營成本費用補貼。

其他農產品，經濟價值較高、生產經營效益好，可采用互助共濟式——相互保險的農業保險模式。非大宗性農產品是當前農業產業結構調整的主要發展方向，采用相互保險模式可以起到風險化解與分散的作用。根據一些國家的經驗，我國目前實行農業相互保險機制的途徑比較可行的是集資模式。由于單個農戶實力有限，可以考慮以村民小組或村級經濟集體為成員單位參與相互保險公司的集資和籌建。

在缺少政策性農業保險的條件下，為鼓勵更多的保險公司參與農業保險業務，可以考慮將農村其他保險（如財險、人壽險）納入農業保險，享受農業保險的一些政策待遇。這樣的制度設計有助于從事農業保險業務的保險公司將農村地區其他保險業務的收益補償經營農業保險業務的虧損，從而分散保險公司的經營風險。

改變國家對受災地區救濟救災款的辦法，將財政救災救濟款在內、甚至一部分扶貧資金等轉化為以農業保險補貼的形式發放，這樣既可以減輕對受災地區補貼的隨意性和地方政府對國家救災補貼的依賴，減少國家財政支出和提高財政補貼的使用效率，又可以推動受災地區農業保險業務的發展，同時改變政府和受災地區人們只重視抗災救災、忽視農業災害風險的防范和風險分散與轉移的觀念。

農業洪澇、干旱等巨災的特點決定了巨災保險所具有的公共產品性質，農業巨災風險不符合大數法則，純粹由以追求經濟利益最大化為原則的商業保險公司提供是不現實的。因此，為防范和化解巨災風險、真正實現保險保障農業生產經營的功能，政府就有必要通過合理的“市場干預”，建立國家巨災保險保障基金。以巨災保險基金支持農業水災保險業務的正常進行，并且政府要作為巨災基金的“最后的再保險人”，在巨災基金不足以應付賠款支出或達到某一收支臨界點時，政府應當提供強力的財政支持。

借鑒發達國家經驗，發展我國農業政策性保險。為減輕自然災害給農民可能造成的風險損失，西方發達農業國政府對從事農業保險的機構提供大規模的保費補貼，從而使農民能以較低保險費普遍參加農業保險。發達國家發展農業政策性保險經驗，我國農業政策性保險實施途徑：一是強制保險，在一定地區實施農業保險時，把農戶貸款、技術幫助與投保掛鉤；二是對給予參加農業保險的農戶以保費補貼和對保險公司的農險業務費用補貼；三是對參與農業保險的保險公司實行稅收優惠，減免營業稅和所得稅。

參考資料：

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1問題提出

解決農村“三農”問題是每一屆政府施政的最大重點和難點。農村勞動力的轉移和農業的持續發展均需農村金融的支持(林毅夫，2003)。中國農村仍然是一個資金高度稀缺的經濟地域，農業是資金要素過度稀缺的產業，阻礙農村經濟發展的主要問題是資本高度稀缺(溫鐵軍，2001)。據統計，近年來通過金融渠道和郵政儲蓄渠道每年實現的農村資金凈流出總額約為4000億元左右(何廣文、歐陽海洪，2003)。農村資金的大量外流使農業和農村經濟發展受到嚴重制約（何廣文，2009）。缺乏合適有效的金融機構為農村和農民提供金融服務、無法滿足農村經濟主體的融資需求構成當前農村金融發展的困境，也是造成農民收入增長緩慢的主要原因之一。

國內外學者多從強化供給，完善體系等方面提出解決途徑，如閆先東、魏曉麗（2009）提出需強化金融機構政策性功能，同時深化信用社改革，積極培育民間信貸組織，允許和引導農民發展資金互助組織。王彬（2008）從農村合作金融功能異化角度提出合作金融形式的重構金融論文，提出通過強制性的農村信用社制度改革來滿足農村合作金融需求可行性不高，必須打破原有的農村合作金融體系，因地制宜地發展新型農村合作金融機構。目前關于中國農村金融體系構建的研究較少，大部分研究農村金融問題主要是著眼于金融總量、結構、制度等方面，而把農村金融體系作為農村經濟的一個子范疇，從金融功能的視角研究各種金融體系構建的還比較少，當前我國農村金融體系的弊端有哪些?如何構建創新型農村金融體系？對于這些問題本論文將進行進一步的深入研究和探討。

2 農村金融體系功能異化的現狀

本文就金融體系的設立對象及設立目的不同，把農村金融體系分為政府設立非營利性政策性金融體系；民間自發設立非盈利性合作性金融體系；盈利性商業性金融體系。

2.1農業政策性金融功能異化的現實問題

我國農業政策性金融目前的功能狀況，與農業政策性金融所應該具有的功能以及農業經濟發展的實際需要極不相稱，出現了“農業發展銀行難以支持農業發展”的現象。這是當前我國農業政策性金融功能的最大的缺陷。

目前農業發展銀行的籌資功能弱化，資金來源渠道單一，資金來源過度依賴于中央銀行再貸款，難以獲得足夠的資金，特別是無法獲得發放農業生產方面的中長期資金，不適應農業政策性金融長期發展的需要。1993年和1996年，農業銀行成為國有商業銀行后， 其涉農貸款余額占總貸款余額的比重更是逐年降低，其在農村金融市場上的重要地位大大弱化。

2.2商業性金融功能異化的現實問題

（1）對于商業銀行，一方面由于農村金融業務稀少單一，成本高收益低，各商業銀行出于經濟效益考慮不愿在農村投入資金。另一方面，商業銀行對農村資金的“倒吸”，使大量資金由農村流向城市。

（2）郵政儲蓄方面，國家《郵政體制改革方案》出臺以及郵政儲蓄小額存單質押貸款業務試點工作的開展之前，郵儲是“只存不貸”，使得大量農村存余資金大量集中于政府手中被用于其他行業而非農業。

（3）民間金融方面，由于其自身固有的缺陷，使得民間金融在一定程度上又不適應農村經濟的發展需要。民間金融大都追求資金的高時間價值，容易引發“高利貸”的出現金融論文，使得農村的融資成本高，農民承擔不起。追求自身利益的最大化，使得民間金融并不能很好地支持新農村建設。

（4）農業保險方面，我國的農業保險也有過長足的發展，但農業保險的發展嚴重滯后于農民對風險控制的需求和農村經濟的發展，表現為“三高三低”，即高風險、高虧損、高需求和低覆蓋率、低供給、低投保率。商業性保險機構的盈利性目標最終不堪承受高風險低回報的壓力，紛紛撤離農業保險市場。政策性農業保險則是保險基金規模較小，理賠及風險補償機制建立滯后，為農保險制度不盡完善。這些都是得使得農業生產沒有充足的保障，農業發展艱難。

2.3合作性金融功能異化的現實問題

農村信用合作社作為合作性金融已經失去了其合作的性質。當前我國大部分農村信用合作社轉型為農村銀行，實行商業化管理，致使大量資金外流，由于非農化傾向不斷加強，農戶間互助合作的性質不斷減弱。

民間資金互助合作社受參與人員的資金、信譽等方面的限制，成員規模及適用范圍局限性很大，實際運行中由于資金互助社的業務定位有問題，一些互助社也面臨著吸存難、內部管理混亂、合作性減弱、內部人控制初露苗頭以及外部環境制約發展等問題。

3 農村金融體系功能異化原因分析

政策性金融體系、商業性金融體系、合作性金融體系作為農村金融體系的主要構成并沒有發揮降低農業投資風險，提高農業資金有效配置的功能，究其原因主要在于農村金融投資風險收益不對稱、國家長期政策發展導向、農村金融機構自身服務方面的缺陷等方面。

4.1 農村金融投資風險收益不對稱

（1）農民信譽問題導致農村金融投資風險高。我國農民整體素質較低，一些農戶的和農村經濟組織信用觀念淡薄，加之金融機構沒有健全的?突信用體制，導致農村金融機構的不良資產巨大，金融機構出于自身利益的考慮，不愿涉足信用狀況不佳的農村市場，農村經濟的融資渠道進一步縮小?

（2）農業邊際收益低導致金融收益無法提高。農業較低的邊際收益使得金融產品的成本無法提高，在市場經濟條件下，伴隨著我國各大政策性銀行、商業性銀行的改制，各經濟主體均以追求經濟利潤為最終目標金融論文，依據比較利益來分配資源，使得農業自身積累的資金很大部分通過商業銀行、郵政儲蓄等渠道流向工業領域和城市，出現所謂的“抽水機效應”。

4.2 國家長期傾向的工業化政策

對于發展中國家而言，發展本國經濟、加快工業化進度是提升本國競爭力的核心。我國經濟發展很大一部分原因在于農業對工業給予的資金支持。計劃經濟體制下，國家動用一切力量來支持工業化進程，不斷壓擠農村剩余資金達到以農促工的目的。而在改革開放以后，國家仍可通過國有金融機構的資金調撥來增加其在工業領域內的投資。國家的這種長期政策性傾向造成了農村金融匱乏，資金支持嚴重不足的歷史烙印。

4.3農村金融機構自身服務方面的缺陷

農村金融機構在服務功能、管理機制、人員素質等方面遠落后于城市金融機構。農村金融機構受人才、交通、通訊、技術、資金等因素制約，其資金利用率低，金融服務產品單一，科技含量低，給客戶帶來諸多不便，使得農村經濟組織及農戶紛紛跑到商業銀行開立賬戶，流失了大量資金。

5 基于功能論的金融體系重構相關政策建議

只有通過體系重構來加強農業金融業務的利益性，同時通過擔保來降低農業風險才能提高金融機構對“三農”的服務力度，加快新農村建設的進程。以下從五個方面來分析：

5.1創新“銀銀”合作方式加強金融機構間功能整合

（1）創新貸款方式。根據農業政策性金融生產扶持功能的內在要求，借鑒國外政策性金融的先進經驗，考慮逐步實行農業政策性金融與商業銀行聯合貸款的辦法，即政策性銀行通過對投資項目發放基礎性貸款，使之符合商業銀行的貸款條件，誘導商業性金融的進入。

（2）創新擔保機制，動員商業銀行及其它社會資金流入。通過為農戶和中小企業貸款提供信用擔保，為商業金融、合作金融信貸資金投入農業和農村創造條件，促進農村信用體系建設，改善農村社會信用環境，從而以少量的資金動員和吸引更多的社會資金流入農業和農村。同時還可以考慮設立風險基金，鼓勵農村信用社等農村金融機構發放農戶貸款，共同促進農村經濟發展。

（3）創新貼現和轉貼現業務模式，促進農業政策性金融生產扶持功能充分發揮。一是對農業生產者和農業企業所持有的與農業政策性金融扶持對象相關的短票據進行貼現。二是對商業銀行或者其它金融機構所持有的上述票據進行轉貼現。三是商業銀行因向農業生產領域發放符合農業發展銀行信貸政策和條件的貸款而持有的票據進行貼現。

5.2創新“銀企”合作方式促進金融體系功能實現

（1）研究和利用好“市場需求—利益主體”互動聯系機制金融論文，通過“公司/協會+基地+農戶”等模式，促進“其他職能機構+農信社”合作模式的發展。以扶持龍頭企業為重點，積極開展商業性信貸業務，穩步推進農村城鎮化和重點基礎設施項目的建設，支持縣域中小企業和個體工商戶發展。

（2）在條件成熟的情況下，將部分金融業務通過外包形式給非金融企業，如將信貸營銷職能轉包給信貸經紀公司等，探索“銀企”間的金融合作方式。

5.3創新“銀政”合作方式保障金融體系功能運行

（1）利用地方政府擁有信息網絡等資源優勢，建立農村村民信用體系與信用評估，以期降低農村貸款風險。加強法律建設，加大對失信行為的打擊力度，大力加強信用教育，建立客戶信用檔案，完善誠信體系構建，促進農村金融環境的良性循環。

（2）加大對農村金融機構的扶持力度，通過完善合理的稅收優惠政策，鼓勵、引導商業銀行為農業和農村經濟提供金融服務。

參考文獻：

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[3]閆先東、魏曉麗.在新形勢下我國發展現代農村經濟政策研究[J].經濟與管理研究,2009(1)

篇9

摘要：客觀分析傳統汽修教學模式存在的弊端，闡述理實一體化教學模式的要領及特點，探索理實一體化在汽修專業課中的應用實踐，進一步表明了理實一體化在汽修教學中所占的優勢。

隨著我國汽車業的飛速發展，近年來，不僅實現了汽車的產量劇增，汽車的檔次也有很大的提高，對汽車專業人才的需求特別是汽車使用、保養維修等專業人才的需求與日俱增，在實踐中我們發現那些進入角色快，學習能力強，動手能力強，創新能力出色的人才倍受企業親賴。針對這種情況，我校提出面向市場，以就業為導向；面向學生，以技能為中心，把學生培養成滿足生產、服務、管理等一線實際需要的技能型、應用性的復合人才的培養目標。基于這個目標，在汽修專業課教學中，我們改進傳統教學的單一模式，嘗試理實一體化的教學方法教學。

傳統汽車專業教學模式存在的問題

傳統的教學模式是理論教學和實踐教學分開進行，采用的是先學完理論知識，后集中時間安排實踐環節的教學模式，實踐教學是為理論教學服務，理論教學的內容與實踐脫開，形成教、學兩張皮，實踐環節流入形式。顯然這一模式不能高效培養出適合當前企業急需的汽修工人。我校從2015年開始，對汽修的教學模式進行了大膽的改革，將原來的2節理論課和2節實踐排在一起，每次4節課，在實訓室上課，便得在學完理論后能及時實踐，促進理論與實踐完美結合。

理實一體化教學模式的要領及特點

理實一體化教學是一種理論知識講解和實踐并重的教學模式，它是以一定項目(任務或問題)為載體，創設一種教師主導，學生主體的教學情境，教師在教學過程中起組織、協調、引導作用。理實一體化教學法打破理論課、實驗課和實訓課的界限，將某門課程的理論教學、實踐教學、生產融于一體，教學環節相對集中，一個教學任務由同一教師講解，教學場所直接安排在實驗室或實訓室，師生雙邊交流，理論和實踐交替進行，直觀和抽象交錯出現，充分調動和激發學生學習興趣。

理實一體化教學法是現代職業教育的一種新型的教學方法，是現在職教課改所提倡和鼓勵的，與傳統教學模式相比，理實一體化教學法有如下特點：

理實一體化教學模式引入現代培訓理論，強調以學生為認知主體，學生在動手操作的過程中發現問題并在教師的指導下完成學習任務，加強了學生認知過程和能力的培養，克服了課堂教學的抽象枯燥的缺點，提高了學生的動手能力和創造能力。

理實一體化教學的過程是講解示范、實踐操作、發現問題、提升技能的過程。中職學生大多文化基礎差，分析和解決問題的能力較差，而定性的理解能力和模仿能力較強，對于看得見摸得著的知識很容易接受經濟管理類畢業論文開題報告經濟管理類畢業論文開題報告。采用理實一體化教學模式可以在理論與實踐之間架起一座橋梁，使學生由被動接受變為主動認知。

理實一體化在汽修專業教學中的應用

根據汽修專業課程特點，我們將課程內容劃分為：汽車發動機構造與維修、汽車底盤構造與維修、汽車電器設備與維修、汽車整車維護、汽車性能檢測、汽車故障診斷、汽車駕駛等等不同教學項目，在各個項目中又分為若干模塊。每一個模塊集中在一個時間段內，完成從基本理論知識到操作技能的全部教學內容，將傳統的聽中學，學中做方法改變為做中學，學中做，采用分組操作交流講座的方法將理論教學與技能操作有機結合起來，這樣不僅能有效調動學生學習專業知識的積極性，訓練綜合能力，也能夠充分發揮教師的主導作用，體現學生的主體地位，提高教學質量。其中汽車發動機構造與維修涉及復雜的汽車發動機零部件和修理方面的內容，知識點多，難理解，操作技術要求高，實踐性強，它是汽修專業的核心項目，學好它有利于我們后續專業課的學習，也是汽修專業學生所必備的知識。下面我們以汽車發動機構造與維修中的曲柄連桿機構模塊為例，談談理實一體化教學法在汽修教學中的應用。

根據汽車發動機的特點，能較熟悉地進行曲柄連桿機構拆卸和組裝！。整個模塊教學安排在汽車實訓室進行。教學的思路：理論講解、動手實踐、實踐中針對各部件分析講解、總結提高。所有的理論和實踐均圍繞拆裝這個模塊展開：首先介紹拆裝的準備工作，再介紹拆裝的步驟，拆裝要領及操作期間的注意事項，教師規范地給學生做示范，邊示范邊講解，在相對集中的時間內完成理論和實踐教學任務。具體實施步驟：

分組

將全班學生分成若干小組，每6人一組，拆裝曲柄連桿機構，小組成員由教師按能力和水平搭配，并選出一位學習能力強并善于組織的學生為組長。同時告訴學生曲柄連桿機構拆裝是一項相對復雜的工作，拆時容易裝時難，老師進行規范的符合工藝的示范操作，然后強調拆裝的順序及注意事項，并要求學生記下拆裝的順序，強調零件擺放有序，裝和拆的順序是相反的。

拆卸曲柄連桿機構

首先以組為單位，通過討論列出注意事項，老師總結并作補充，在老師的指導下學生開始規范操作，完成對曲柄連桿機構的拆卸，使學生對于曲柄連桿機構各部件有了一個完整的認識，同時強調拆下的零部件要擺放有序，針對各實物部件詳細講解其結構及工作原理，使學生對其結構、原理不再停留在原本處于割裂狀態的原理和實驗上，而是在這個環節得以結合，顯示出理實一體化教學法的突出特點和優勢，效果非常好。

組裝曲柄連桿機構

要領：先拆后裝，力矩相同，記號對正，方向正確。老師就在學生中間，從學生操作中老師能及時發現學生理論知識的缺陷，及時糾正學生在組裝操作中的不規范行為，同時學生在組裝時遇到問題要及時解答，以避免因問題的堆積而造成學生厭學、棄學現象。

分組競賽

組內成員先單獨思考，再討論交流，為充分調動各小組的積極性，增強榮譽感，讓各小組之間產生競爭，評出優勝小組，同時拆裝的過程也是考核學生的過程，教師組織拆裝的計時賽，檢查經過拆裝后的曲柄連桿機構是否漏裝、錯裝及倒裝，檢驗學生知識和技能的掌握程度。

總結提高

理實一體化教學模式在汽修專業課教學中的優勢

推動校本教材的改革

促進學校實訓基地的建設

實訓基地的建設是順利實施實訓教學，培養合格人才的保障，更是理實一體化教學所必備的。汽修是一門實踐性非常高的學科，無實訓設備就是紙上談兵，由于經費投入不足，各個學校的汽修實訓設備相對較差，實驗室的建設迫在眉捷。

目前，很多學校都是只有幾臺老式發動機底盤，汽車模型室，汽車仿真電路實習臺，設備普遍較落后經濟管理類畢業論文開題報告工作報告

WiseMedia

為了適應理實一體化教學和現代化科技的發展還需配備汽車構造實訓室、汽車構造拆裝實訓室、汽車電器電控實訓室、汽車檢測實訓室、汽車駕駛訓練場等等，通過汽車教學實訓室項目的建設，逐步形成以手腦并用，理論聯系實際為標志的教育技術基地，從而可以推進理實一體化教學法的實施。

加強了建立校外實習基地的進程

有條件的學校可以與汽車企業簽約，讓汽車生產和維修企業成為學校汽車專業的校外實訓基地，讓學生能及時了解汽車行業中的最新動態和前沿技術，將書本中抽象的理論知識與生產中具體的對象和過程相聯系，達到理論聯系實際。

加快理論與實踐能力相融合的雙師型師資隊伍的建設步伐

雙師型老師是同時具備深厚的理論知識和較強的實踐能力，具備良好的師德修養和良好的行業職業道德的專業老師。目前汽修老師專業理論水平較高，但實踐技能較弱，需要各個學校領導的高度重視，積極創造條件，讓教師參加四新培訓、頂崗培訓、出國培訓與專業資格的考證，在重視傳統機械、電子兩大專業的同時更要關心汽修這個高度機電一體化的專業，必要時可以聘請來自汽修第一線的實踐經驗豐富、理論知識扎實的高級技術人員和工程技術人員到校兼職，這樣不僅充實汽修教師的隊伍，而且還能使得汽修專業的老師有機會學習他們實踐中的寶貴經驗，這將大大提高這一專業的教學水平和實踐技能，極大地深化理實一體化教學改革。

理實一體化是一種有效的教學方法，它使學生在實踐中學會與會學，鍛煉學生的動手能力、分析能力和解決問題的能力，在汽修教學發揮了重要的作用，豐富了課堂教學和實踐教學環節的內容，大大提高了教學質量。

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[5]周鳳霞.理論實踐一體化：《生物監測》教學的應用實踐職業教育研究2015.760頁-61頁

經濟管理類畢業論文開題報告(二)

選題背景和意義

選題背景

近年來，隨著網絡通訊技術和計算機的快速發展，互聯網已經深入到人們生活的各個領域，同時也催生了一種新型的通過電子信息網絡進行交易的經濟活動，買賣雙方并不需要當面接觸，典型性的代表有阿里巴巴淘寶這一類通過網站訂貨和購物，這就是電子商務。據中國電子商務研究中心數據顯示，截止20XX年6月底，中國電子商務市場B2B交易額達到2.05萬億元。預計20XX全年B2B交易額為3.85萬億。截止到20XX年6月，我國規模以上電子商務行業網站總量已經達20700家。其中，B2B電子商務服務企業有8200家，B2C、C2C與其他非主流模式企業達12500家。預計201年電子商務行業網站總量將超過2.3萬家。電子商務無疑已經成為當前網絡經濟與實體經濟發展的重要方向，電子商務已經席卷了經濟的各個層面。

隨著電子商務逐步成為經濟主流和商業核心，許多企業紛紛建立自己的電子商務行業網站，希望向深度和廣度的方向發展。杭州市是國家電子商務、電子政務和國家信息化試點城市，被稱為中國電子商務之都，電子商務建設和應用起步都比較早，基礎扎實，涉及領域廣泛，成效十分顯著。B2B信息服務模式的電子商務行業網站建設規模水平處于國內領先地位，杭州目前B2B網站約有1200余家，較為著名的的有中國化工網中國化纖信息網全球紡織網等。但整個電子商務市場的競爭異常激烈，平均每天就有兩個以上的電子商務行業網站推出，規模大小不一，質量也參差不齊，各具特色。激烈的競爭引來了服務、產品和網站建設內容的大大豐富。對電子商務行業網站的評價和選擇已引起專家和研究人員的廣泛關注。

選題意義

電子商務行業網站評價研究有利于電子商務行業網站自身升級

電子商務行業網站評價作為一種十分重要的反饋和學習工具，能夠將評價的期望值或是電子商務行業內網站建設的領軍企業的評價值反饋到網站內部。從而幫助電子商務行業網站企業找到相應的改進方向經濟管理類畢業論文開題報告經濟管理類畢業論文開題報告。

有利于為網站建設積累經驗

電子商務行業網站評價研究可以幫助電子商務行業網站更好地理解電子商務技術的商業價值，為以后的網站建設提供必要的經驗積累。

有利于推動杭州市電子商務的建設和發展

目前浙江的電子商務建設走在全國前列，杭州市作為電子商務之都，電子商務行業網站評價研究為網站建設提供了良好的參照標準，促進網站建設的合理健康發展，為杭州的經濟轉型提供新途徑，是杭州電子商務產業發展壯大的動力源泉和希望所在。

有利于健全的網站綜合評價體系

目前針對網站的評價體系還不完善，只能對網站進行定性或部分定量的描述，不能展開客觀有效而又全面的評價，對基于層次分析法的網站評價研究能改善傳統評價方法不是適合電子商務這一新型商業模式的現狀，有助于彌補當前對電子商務行業網站系統評價研究的不足之處。

有利于用戶對電子商務網站的使用

網站評價結果有助于減少互聯網用戶的信息收集成本開支，有助于用戶找尋到最好最合適的網站，以獲得最好最合適的產品和服務。

總之，深入研究電子商務行業網站評價方法，提出一種適合電子商務B2B行業網站特點的評價方法和指標體系，促進電子商務B2B行業網站健康發展，對我國轉變經濟發展方式，提高經濟運行質量與效率，實施創業富民、創新強國總戰略具有重要意義。

國內外研究現狀、發展動態

國內電子商務行業網站評價研究成果

楊明智，莊玉良[1]認為內容、易用性、電子商務功能是評價一個企業電子商務的首要標準，以前的研究更加關注于網站的內容，而對運營情況的關注較少，人們訪問網站的主要目的是獲取信息，因此網站提供怎樣的信息(內容)和如何獲取這些信息(易用性)就成為衡量網站質量的關鍵指標。

姚遠[2]認為應把電子商務企業和它的運營過程中的設計的各方面作為一個整體的系統來考察。運用層次分析法(AHP)來確定各個評價指標的權重，并用加權平均法計算最終的評價結果經濟管理類畢業論文開題報告文章經濟管理類畢業論文開題報告出自http：//gkstk.com/article/wk-4501200492989.html，轉載請保留此鏈接！。綜合考慮電子商務價值鏈中各個環節對電子商務企業價值驅動的作用，同時對各個方面進行分步驟、分方面考慮和評價，這樣更加科學和實用。

胡冰川，張運華，夏德峰[3]認為企業網站評價包含三個原則：動態性、差異性和整體性。他們認為企業網站的評價指標體系包括整體評價，網站設計，內容提供，網站推廣及其他。網站自身特征及其發展的階段性決定了要站在動態和整體的角度上對企業網站進行指標評價和分析；網站在不同行業、不同領域、不同發展時期表現出的不同特征決定了要采取差異性原則。

周述文，郭曉軍，孫愛平等人[4]認為評價一個電子商務行業網站，要把商業性電子商務網站和非商業性網站分開，才能有針對性的評價。并提出對于商業性電子商務網站可以從網站的銷售總額、成本利潤率、庫存量、股票價格、服務上的指標(熱情度、客戶對服務的滿意度、連線以及響應速度)、服務的可靠及安全性等五個一級指標進行綜合評價；對于非商業性的電子商務網站則可以從信息量的大小、信息更新的速度、信息的質量等三個大指標進行評價。

任永功[5]提出了以大學或企業網站為例子建立的包含了三項一級指標、九項二級指標的網站評估體系，其中一級指標為：網站內容服務指標、網站功能服務指標、網站質量指標。

傅浩，李威巍，李滿梅[6]提出利用內容分析法對城市門戶網站的地區營銷績效進行實證分析，并建立了網站的評估指標體系。其主要評估指標為：信息內容、信息搜索、技術支持、顧客分類、在線反饋、隱私保護、電子政務服務、附加功能服務和網站連接情況。

李君君，陳海敏[7]提出了一種基于因子分析和對應分析的電子商務網站評價方法，即利用實時監測工具收集數據，采用因子分析和對應分析對網站進行排名和定位。這是一種很好的定量分析方法，不但保證了評價的客觀性，而且還能通過對應分析圖找出各個網站存在的優勢、劣勢，并能為企業提供網站質量改善的發展方向。

李釗，蘇秦，姜鵬[8]從網站軟件評估理論、專家觀點、客戶感知質量和電子商務全面質量評估等四個方面，概述了國內外網站質量評估理論和實證研究成果的現狀，并提出了關于網站評估規范性及細分指標體系進一步研究的問題。

曾志元[9]從消費者視角出發，以市場營銷4C理論中的4C分支和網站頁面整體效果為評價指標，提出了基于消費者視角下商務網站評估的4C+1W模式。他認為目前國內外的學者及組織對網站的評估主要是集中在對網站的功能、內容、技術及應用狀況等指標進行評估，而很少從消費者視角下對電子商務網站評估的研究經濟管理類畢業論文開題報告工作報告。而4C+1W模式正好彌補了這方面的不足，該評估模式可以讓管理者能更有效地評估其網站在網絡營銷中的狀況。

彭銀香[10]探討了電子商務網站運營情況的評價模型，從商務網站運營狀況、網站績效、服務質量三個方面建立了電子商務網站運營狀況模糊綜合評價數學模型

WiseMedia

同時她還構建了電子商務行業網站建設的模糊綜合評價模型，包括電子商務網站功能、電子商務網站內容和電子商務網站實施三個主要方面。

黃愛白等人[12]在對國內外大量電子商務網站進行深入分析和調查的基礎上，運用層次分析法建立了B2C電子商務網站的評價體系和評價標準模型。他們設計的三層模型由目標層、準則層和指標層三個層次組成。其中指標層的一級指標包括服務指標、信息服務、技術指標和信譽指標等四項指標。并對國內外148家B2C電子商務網站進行以上相關指標的調研和分析，確認了他們設計的該指標體系幾乎不存在指標之間重復和交叉的現象。

中國互聯網信息中心(CNNIN)[13]使用的評價指標有：站點的瀏覽器的兼容性，引擎上的出現率，站點速度，連接的有效率，被連接率，拼寫錯誤率，站點設計。

我國在電子商務網站評價方面取得了一定的成績，但是還不成熟，研究主要集中在網站評價的原則、評價方法和平均指標體系等方面，缺乏實證研究。

國外電子商務行業網站評價研究成果

JungpilHahn和RobertJ.Kauffman[14]認為當前的網站評價方法的準確性會受到網站頻繁更新、受訪者缺乏專業知識等情況的影響，且僅僅強調網站可用性這一點不符合商業運作的特征。因而他們強調利用生產經濟學的邊界估測方法評價網站性能，考察網站將所提供的用戶功能等輸入方轉化為交易行為等輸出方的能力，最后計算出某些指標來衡量和發現網站中潛在的無效用戶功能。

HopeN.Tillman[15]站在用戶的立場上，分析用戶如何利用網絡信息資源，提出評價網絡信息的基本標準，并提供了網上常用的一些網站評價工具。他認為網站信息與其他載體來源的相關信息的比較情況可作為評價網站質量的必備指標。

F.J.MirandaGonzalez和T.M.BanegilPalacios[16]提出了一種可以適用于評價商業、教育和非贏利性機構網站的通用性評價指標體系：WIS(WebAssessmentIndex)，由可接入性、速度、內容和導航四項指標構成。但是因為行業特色、機構特點以及網站目的差異性，WIS對于全面衡量網站缺乏具體針對性經濟管理類畢業論文開題報告經濟管理類畢業論文開題報告。

EfthymiosConstantinides[17]認為傳統的市場營銷理論已經不適合電子商務條件下的企業經營，提出新的以4S為框架的新的電子商務營銷理論：網站(Site)，范圍(Scope)，協作(Synergy)，系統(System)，充分強調了網站在電子商務和企業營銷中的重要性。他認為電子商務行業網站是公司的門戶，是公司與顧客交流的場所，企業網站的首要任務是吸引訪問量、建立目標顧客的聯系，創造品牌。

AlastairSmith[18]提出在可實用性指標下設用戶界面友好性、檢索功能、檢索率、連通性等網站評價指標。他設計了包括圖像和多媒體設計的評價網絡信息資源一級指標。

Kimetal[19]研究得出了符合使用者滿意的評估指標體系經濟管理類畢業論文開題報告文章。其所采用的評估準則及評估項目主要有：1、商業功能：提供訂單追蹤、產品或服務的常見問題集、產品或服務的價格信息、響應在產品與服務的抱怨；2、企業信用：網站運作有清楚目標、公司新聞及公關報道、一般的企業信息；3、內容可靠度：文件或參考文獻的來源、最后更新日期或文件更新的頻率、作者姓名電話等；4、網站的吸引力：網站設計的視覺吸引力、圖片和文字清楚的呈現、對于到訪者有不同的吸引因子；5、系統架構：網站的使用速度、提供搜尋引擎、網站任何時間的可用性、清楚的網站架構；6、導覽功能：可連接到相關信息來源、關于連結和使用者輸入領域的說明、連結到首頁。

DeniseE.Agosto[20]提出的一個從青年消費者角度出發用于評價網站的理論指標體系模型，該模型結合了個人偏好概念、對象鎖定特性、人的處理能力限制和內容聯系限制來預測青年消費者的評價決策。

PairinKaterattanaku1[21]認為應將網站建設的質量或效率定義為網站設計是否適合客戶應用，商務網站質量改進的目的主要就是為了更好地服務于用戶，用戶對于其質量最具發言權。

TomoeEntani，KazutomiSugihara和HideoTanaka[22]認為層次分析法是一種非常實用的群決策方法。它通過用成對比較矩陣的特征向量，進行兩輛相比較，根據矩陣的各個元素，對比出優先級別。為決策者提供考量依據

淘寶精品

經濟管理類畢業論文開題報告工作報告。并且，從給定的權重矩陣中能反映出決策的態度。

Hassan等人[23]提出把基準化技術應用到網站評估中，并開發出一個用于衡量網站可用性與內容有效性的構架，經過測試，證明了該工具對于基準整個網站的可用性與內容的有效性具有重要價值。

美國肯特州立大學的圖書館和媒體服務中心[24]設計出網站評價問卷從作者、網站目的、準確性、時效性和可用性五個方面提出20個問題，旨在幫助用戶評價網站。該評價問卷注重評價指標的可操作性，并在用戶點擊率、瀏覽網頁數，鏈接率、被鏈接率、網絡影響因子等方面設置定量指標。

研究的內容及可行性分析

研究的內容：

本文通過對電子商務行業網站評價內容，評價指標體系和層次分析法的基本原理進行介紹和總結，闡述了用層次分析法對電子商務行業網站進行評價的方法，并以杭州B2B行業網站為例來展示利用層次分析法對電子商務B2B行業網站進行評價的具體應用。

論文框架

一緒論

研究背景

國內外研究綜述

研究思路和研究構架

二電子商務行業網站評價簡介及理論基礎

電子商務B2B行業網站概述

電子商務B2B行業網站評價

常用的評價方法

三電子商務行業網站評價的指標體系

構建指標體系的原則和步驟

現有指標體系的比較

面向杭州市B2B行業網站評價指標體系的構建

四電子商務行業網站評價方法

評價方法比較

層次分析法的基本原理及其求解過程

基于層次分析法電子商務B2B行業網站評價

五杭州市的電子商務B2B行業網站評價方法實證分析

案例背景介紹

對B2B行業網站評價實證分析

六總結

參考文獻

可行性分析：

理論研究作支撐

案例分析

通過案例分析加深層次分析法在電子商務B2B行業網站評價應用的深度。

論文擬解決的關鍵問題及難點

論文擬解決的關鍵問題：

(1)分析杭州B2B行業網站實際特點，構建符合杭州B2B行業網站特點的評價指標體系；

(2)基于層次分析法，構建在電子商務B2B行業網站評價方法。

論文的難點：

對案例進行評價模型構建，包括評價指標設置、指標權重設置以及數據對進行處理的評價模型的選擇三方面內容。

結合電子商務B2B行業網站的特點，建立符合B2B行業網站實際情況的指標體系，科學、合理地設置指標權重。

研究方法

案例分析法：通過案例來說明層次分析法在電子商務B2B行業網站評價中的具體應用，以及電子商務B2B行業網站評價指標體系的建立。

論文的進度安排

第一階段：20XX年7月-20XX年8月

第二階段：20XX年9月-20XX年10月

在導師的指導下，擬定開題報告。開題報告階段(同時完成文獻綜述的初稿)

第三階段：20XX年11月

參加開題報告答辯(同時擬定寫作提綱)

第四階段：20XX年11月下旬-12月中旬

第五階段：20XX年12月下旬-20XX年1月下旬

第六階段：20XX年2月-20XX年3月

在導師指導下，進行論文定稿工作，最終完成論文寫作，并進行論文答辯的準備。論文定稿階段

第七階段：20XX年3月

主要參考文獻

[1]楊明智，莊玉良.企業電子商務行業網站評價研究[J].情報雜志，2015，2：1～3.

[2]姚遠.基于AHP的電子商務評價系統研究[J].科技進步與對策，2015，5：1～7.

[3]胡冰川，張運華，夏德峰.企業網站評價指標體系初探[J].科技管理研究，2015(02)：98～100.

[4]周述文，郭曉軍，孫愛平，湯海虹.電子商務行業網站的分類及評價探究[J].中國管理科學，2015，11：748～754

[5]任永功，李義勇，張慶.網站評估指標體系的研究與建立[J].教育信息化，2015，9：76～77

[6]傅浩，李威巍，李滿梅.地方政府門戶網站地區營銷績效實證分析[J].城市問題，2015-5：68～73.

[7]李君君，陳海敏.基于因子分析和對應分析的電子商務行業網站評價[J].情報科學，2015，08：1252～1256.

[8]李釗，蘇秦，姜鵬.電子商務行業網站質量評估的研究述評[J].情報雜志，2015，4：7～10.

[9]曾志元.基于消費者視角下電子商務行業網站評估模式研究[J].商業現代化，2015(05)：70.

[10]彭銀香.電子商務行業網站建設的模糊綜合評價[J].商場現代化，2015，11：169～170.

[11]王知津，李明珍.網站評價指標體系的構建方法與過程[J].圖書與情報，2015(03).

[12]黃愛白，趙冬梅.B-C電子商務網站評價指標體系研究[J].商業研究，2015(01)：192～194.

[13]中國互聯網絡信息中心(CNNIC).第23次中國互聯網絡發展狀況統計報告[R].20XX：15～18.

經濟管理類畢業論文開題報告(三)

選題背景及意義

選題背景

xx年，成都市正式獲國家發展改革委批準設立為全國統籌城鄉綜合配套改革試驗區后，將建設現代農業基地確定為主要目標之一。經過四五年時間的城鄉統籌試驗，成都市現代農業取得了長足發展，農民收入實現了持續穩定增長。xx年，成都市實現農業增加值285.09億元，比xx年增長4.1%；農村居民人均純收入突破8000元，達到8205元，比xx年增長15.1%；農林牧漁業總產值為470.19億元，比xx年增長4.4%'。具體到種植業和養殖業方面，近年來，在成都市政府的高度重視下，不斷完善種植業發展規劃，傳統農業和優勢特色農業產業2同步發展，目前已經初步形成了特色產業帶。xx年末，成都市糧食作物產量達到274.78萬噸，與上年產量相比稍有減少，為xx年產量的98.5%；油菜產量達23.86萬噸，增長1.8%；蔬菜產量達494.69萬噸，增長2.2%3。養殖業方面，通過調整畜禽結構和倡導規模養殖，成都市建成了一批生豬、肉(奶)牛、雞鴨兔和水產等規模養殖場。xx年成都市獲得市級畜禽養殖標準化生豬養殖場45個，蛋雞養殖場6個，肉雞養殖場8個；獲得省級畜禽養殖標準化示范場7個，奶牛養殖場2個，蛋雞養殖場3個，肉雞養殖場1個，肉(獺)兔養殖場3個4。

然而近幾年來，頻繁發生的干旱、洪費、暴雨、泥石流、冰雹、雪災、地震、禽流感、豬流感、植物病蟲害等各種災害給原本承受災害能力就很弱的農業造成了巨大損失，這不僅會延緩農業發展速度、阻礙農民增收、妨礙農村穩定和農村經濟增長，最終影響了農業農村現代化進程，還會給國家造成沉重的經濟負擔。因此，農業防災減災機制的建立顯得尤為重要。

xx年5月四川省被批準為六個恢復試點政策性農業保險的省份之一，為成都市政策性農業保險的發展提供了充足的空間。政策性農業保險是一個相對于商業性農業保險的概念，是指政府為了保障農業生產、實現農村經濟穩定增長而實施的農業保險或農業保險制度，它能夠有效分散農業風險以及分攤損失，是世界各國對農業支持保護的重要手段經濟管理類畢業論文開題報告經濟管理類畢業論文開題報告。政策性農業保險的開展在穩定農民收入，保障農業資本安全，改善農民信貸、經濟地位，進而穩定農村金融市場，促進農業、農村乃至整個國民經濟穩定發展方面發揮著重要作用。因此，政策性農業保險的發展不僅是完善中國農業支持保護體系，提高農業產業競爭力的有效途徑，也是農業產業健康可持續發展的安全閥。xx大以來，中央政府高度重視發展政策性農業保險，多次出臺文件對發展政策性農業保險作出明確要求。與此同時，四川省、成都市也十分重視發展政策性農業保險，相繼出臺了《關于進一步推進四川省政策性農業保險工作的意見》(川府函(xx)96號)、《關于開展xx年政策性農業保險工作的通知》(川財金(xx〕14號)、《關于印發〈成都市xx年政策性農業保險試點工作實施方案〉的通知》(成農險組(xx)2號)和《關于印發〈關于完善成都市農業保險的實施意見〉的通知》(成農險組(xx)2號)等文件促進政策性農業保險的開展。由此可見，成都市政策性農業保險試點工作才剛起步，面臨著的是一個漫長的探索過程，相應的法律法規還沒出臺，制度設計極不完善、相關政策也很不成熟，政策性農業保險中各主體行為協調性亦有待加強，統籌城鄉背景下成都市政策性農業保險發展的道路顯得任重而道遠。

選題意義

四川作為一個農業大省，農業基礎地位仍較薄弱，農業抗風險能力還有待加強。制約農業發展、農村經濟增長、農民收入增加的因素很多，特別是中國發展滯后的農業保險，還遠遠不能滿足農村、農民抗御自然災害的需求經濟管理類畢業論文開題報告文章。因此，發展中國的農業保險，特別是政策性農業保險迫在眉睫。成都市作為全國統籌城鄉綜合配套改革試驗區，其在政策性農業保險運行模式上的探索和創新，具有一定的示范作用，特別是xx年在都江堰市和xx年在都江堰市、彭州市、蒲江縣試點的稱猴桃保險的做法，不僅是從理論和實踐上踐行著城鄉統籌發展，而且還可以為全國其他地區發展政策性農業保險提供借鑒，因此，本研究在選題上具有一定的理論意義和現實意義。

研究目標和內容

研究目的

本文研究的目的為在分析國內政策性農業保險發展情況和模式的基礎上，結合成都市統籌城鄉的背景對成都市政策性農業保險試點與運行模式的探索進行研宄，最后結合成都市探索的稱猴桃保險模式，為豐富和完善中國政策性農業保險的運行模式和制度建設提出一些建議。

研究內容

(1)提出問題，介紹本文的選題背景和研宄意義。

(2)簡單闡釋農業保險的基本原理、發展政策性農業保險的必要性以及政策性農業保險具有的功能與特征。

(3)分析中國政策性農業保險的發展歷程和發展模式，為本文的下一步研究奠定基礎。

(4)概括介紹成都市試點政策性農業保險的試點情況，然后重點分析了成都市政策性農業保險的制度建設、運作模式和財政補貼情況。

(5)以成都市探索創新的稱猴桃保險模式為例從相關制度建設、實施細則、實施狀況、取得的成效進行分析，并基于以上分析對稱猴桃保險發展模式進行簡單評價。

(6)在前文的研究基礎上得出相應的結論，并基于結論有針對性地提出了相關的對策建議。

研究方法與技術路線圖

采取的研究方法和數據來源

本文的研宄方法主要有以下幾種：(1)文獻研宄法。通過對文獻的檢索與閱讀，認識了農業保險的性質以及農業保險市場失靈的問題，政策性農業保險三方主體的行為以及中國政策性農業保險的發展模式等，對與本文相關的研宄有較深入的了解經濟管理類畢業論文開題報告工作報告

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(2)對比分析法。通過對國內政策性農業保險發展模式的簡介，對國內不同模式間進行對比分析。

(3)案例分析法。通過分析統籌城鄉背景下成都市政策性農業保險的制度建設和運作模式，然后以成都市探索創新的稱猴桃保險模式為例進行具體分析，最后總結得出成都市政策性農業保險試點中存在的問題。

本研宄的數據主要來源于xx年中國農村金融服務報告、成都市財政局網站、球都市農業信息網、成都市統計年鑒、成都市稱猴桃協會和成都市現代農業發展投資有限公司等相關網站和組織。

篇10

根據對我國農業保險制度的實證研究．筆者認為，在目前我國農業保險制度缺位及其專門經營機構缺失的情況下，中國農業發展銀行應該義不容辭地率先承擔農業保險這項政策性業務．盡快建立起主要由商業保險公司經營農業原保險、農業發展銀行經營農業再保險的多元化的農業保險分工與合作經營機制。

一、政府介入與發揮政策性農業保險功能作用的實證分析

在我國廣大農村．只有同時存在農業政策性保險和農業商業性保險．農業保險制度才是完善和協調的。無論是從理論上還是在國內外的實踐中．都證明在市場經濟條件下單純依靠商業性保險去承保和經營農業保險完全行不通一方面由于農業保險的外部性、高風險、高成本、高價格和農戶對農業保險的有效需求較低，不足以支持一個商業化的農業保險市場：另一方面，農業保險的高賠付、低收益甚至負收益、以及農業保險中長期存在的道德風險和逆選擇性，無法維持商業保險公司對農業保險的供給。在這種條件下，這部分保險資本必然投向其他能贏利的險別或險種，或向其他產業部門轉移，這就從根本上抑制了農業保險的有效供給。

我們可以運用供求曲線分析商業保險公司在農民自愿投保而沒有政府補貼的情況下．嚴格按市場規則經營農業保險出現不斷萎縮是必然的如圖所示，在自愿投保的條件下，農民對農業保險的購買不僅受到支付能力的約束．而且受農業本身和農業保險預期收益的約束，加之農民一般不是風險回避者這一特點，因此農民對農業保險的需求較低，需求曲線是D。商業保險公司根據其經營農業保險的成本和平均利潤，所確定的供給曲線是S．在這種條件下兩條曲線不可能相交。當政府愿意為農民提供一定的保費補貼．使得農民實際支付的保費降低，需求曲線將向右上方移動到D’．此時需求曲線和供給曲線可能會相交于E點．成交數量為QE。政府如果給保險公司補貼經營管理費、減免相關稅負．供給曲線將向右下方平行移動到S’．此時需求供給曲線可能會相交于A點，成交數量為QA

因此．農業保險如果沒有政府的介入和支持而走商業化的道路難以成功．這是全世界農業保險界經過多年實踐普遍認可的理論．也是我國商業保險公司紛紛退出農業保險的主要原因之一，我國于1982年開始由中國人民保險公司等陸續開辦農業保險業務．但隨著政府支持性措施減弱，特別是保險公司開始向商業性保險公司轉變后，農業保險業務逐步萎縮．而且由于風險大、經營成本高、投保率低和賠付率高，導致經營者持續性收不抵支．農業保險長期虧損．各家保險公司相繼取消了農業保險的經營據統計．2004年農險保費收入僅3．96億元．與歷史最高峰相比．萎縮了一半1982～2002年期間，農業保險的平均賠付率高達88％．遠高于農業保險經營盈虧平衡點79％的賠付率．1985年至2004年間，只有兩年微利．18年虧損。目前，我國農業保險仍處于低水平的發展初級階段．表現為“三高三低”，即高風險、高虧損、高需求和低覆蓋率、低供給、低投保率。為此，借鑒國際經驗，根據各地農村經濟和農業發展實際．我國應該主要采取政策性保險與商業性保險相結合的方式，在政府成立專門保險機構或職能部門負責農業保險經營．實施政府政策支持的同時．努力發揮商業性保險運作的市場配置作用，降低財政負擔，逐步建立起農業政策性保險和農業商業性保險并存的多層次體系、多渠道支持、多主體經營的農業保險制度框架。

二、重構有中國特色的農業政策性保險與商業保險協調發展機制

關于農業保險經營與發展的模式．國外一般有六種模式：政府主辦、商業保險公司經營：政府主辦、政府成立公司經營；政府補貼、社會組織經營：政府和金融機構主辦、政府控股公司經營；政府提供政策支持、自愿互助合作經營：以及嚴格限定承保條件的商業性經營等發展模式。國內在推進農業保險制度試點中．也可概括為五種模式：政府扶持、商業保險公司農險政策性業務；成立政策性保險公司；成立互助保險經營機構：外資保險公司經營農業保險業務；成立專業性農業保險公司等經營模式。

筆者認為，根據我國的實際情況，應該建立主要由商業保險公司經營農業原保險、中國農業發展銀行經營農業再保險的多元化的農業保險分工與合作經營機制；同時，以獨立完善的法律法規為主要基礎，以強制性保險為主要手段．構建以政府政策支持為主要保障方式的農業保險制度。

一方面．從政策性農業保險與商業性農業保險相互協調發展的角度．根據農業保險的特點和農業政策性保險應充分發揮其首倡誘導基礎上的虹吸與擴張的理論要求．以及世界各國農業保險通過商業性保險公司經營政策性業務的發展趨勢．我國應該建立主要由商業保險公司經營農業原保險、中國農業發展銀行經營農業再保險的多元化的農業保險運行機制這不僅可以充分利用現有農業政策性銀行和商業保險公司的資源．實現農業保險與商業保險的有機結合，確保政府意圖目標的真實實現．還能夠減少政府財政支出，避免新機構設立的膨脹和過高的交易成本和經營成本，有利于農發行通過農業政策性保險)與農業政策性貸款的有機融合，擴大其業務職能范圍，更好地發揮政府農業政策性金融政策的整體效能，盡快填補我國農業再保險領域的空白，并且現實可行，易于操作。當然，也可以委托中國再保險公司或其他有實力有興趣的商業保險公司經營一部分農業保險的冉保險業務，但必須明確由農發行經營農業再保險業務的主渠道作用．并承擔對商業性再保險的“最后保證人”角色。同樣．對于農業保險中風險巨大、商業保險無力承保的險種，農發行也可以主動經營．并由政府以農業巨災保障基金等形式負擔，但也必須明確由商業保險公司經營農業原保險業務的主渠道作用