銀行資信證明模板(10篇)

導言：作為寫作愛好者，不可錯過為您精心挑選的10篇銀行資信證明，它們將為您的寫作提供全新的視角，我們衷心期待您的閱讀，并希望這些內容能為您提供靈感和參考。

篇1

（一）銀行資信證明的概念。資信，即資金和信用。資信證明，是指證明個人或組織經濟實力大小和信用好壞的文件。可以說，各種榮譽證書、債券、倉單、提單、房地產、知識產權證明，以及其他權利憑證等都可以作為持證者個人或組織的資信證明。銀行資信證明，一般而言，是指商業銀行出具的證明個人或組織的資產或信用狀況的文件。從廣義上說，由銀行出具的存單、票據、信用證、承諾書、擔保函等金融票證，以及有關財產的委托書、協議書、意向書等，對持有人都具有資信證明作用。本文所討論的主要是指狹義的銀行資信證明。如銀行出具的存款證明，就是一種比較典型而常用的資信證明。

（二）銀行資信證明的形式。銀行依法出具資信證明是一種民事法律行為。民事法律行為依法可以采取書面形式、口頭形式或者其他形式。鑒于銀行出具資信證明的嚴肅性和用途要求，一般情況下不宜采用口頭形式，主要采用書面形式。參照我國合同法規定，書面形式包括信函以及可以有形地表現所載內容的電報、電傳、傳真、電子數據交換和電子郵件等數據電文形式。目前，數據電文形式的資信證明在國內用的較少。至于其他形式的銀行資信證明也會存在，如20世紀60年代世界首富石油大王保羅•蓋帝的一個成功經歷，可以形象地告訴我們，銀行資信證明的其他表現形式。1914年蓋帝完全像賭徒的冒險，報著希望加入了石油行列。他自己沒有資金，運氣似乎一點也不佳，第一年什么也沒有撈到。第二年末有人要把一塊地皮出租，他去查看后覺得很有希望，他知道其他獨立采油者也對它很感興趣，他擔心自己沒有什么錢，更拿不出那些挖到油井的或老石油商人能拿出的那么多錢。為了掩飾他的拮據，他請求一家銀行派出一個代表替他出了價，免得露出他的身份。出乎意料，這個方式產生了很好的效果。拍賣時，來了不少極希望得標的獨立商人。他們見到銀行里的人也來投標，頗感吃驚和不安。他們想，如果銀行參加拍賣，一定是代表什么巨大的石油公司，愿意出任何的高價租下那塊地的。他們都覺得喊價將是白費心的。結果蓋帝以500美元就把它租下來，這是非常低廉的價格。可見，由銀行出面所做的某種具體行為或舉動也是一種強有力的資信證明。本文所討論的銀行資信證明，主要是指工作中比較常用的信函式書面文件。

二、銀行資信證明的種類

（一）存款證明。這是銀行出具的數量較多的資信證明。報載，建設銀行贛州市分行現已正式發文推出個人存款證明書業務。實際上，大多數銀行都自覺或不自覺的出具過存款證明。

（二）“企業登記注冊入資憑證”資金證明。根據公司注冊資本登記管理有關規定，注冊資本中以貨幣出資的，股東應當將其認繳的出資足額存入新設立公司所在地銀行的“專用帳戶”。會計師事務所出具的驗資報告應當附銀行出具的企業登記注冊入資憑證。

（三）“詢證函”證明。即企業的銀行存款、借款及往來款項證明。根據財政部和中國人民銀行有關規定，注冊會計師依法審查企業會計報表，驗證企業資本，辦理企業合并、分立、清算事宜中的審計業務以及其他審計業務，需要以被審計企業名義向有關單位發函詢證，以驗證該企業的銀行存款、借款及往來款項等是否真實、合法、完整時，各商業銀行要積極配合，據實填寫有關數據資料，明確簽署意見，認真做好函證的回函工作。

（四）資信調查證明。根據國家外匯管理局對銀行外匯業務范圍的界定，資信調查，是指銀行接受境內外客戶委托，對企業的資信狀況進行調查或對客戶自身資信進行調查，向其業務對象證明自身資信的業務。

（五）見證證明。根據國家外匯管理局對銀行外匯業務范圍的界定，見證業務，是指銀行為申請人提供證明，證明申請人向受益人所提供的材料屬實，有履約能力，但不負法律責任的業務。

（六）履約證明。即企業履行借款合同、擔保合同信譽狀況證明。一般情況下，銀行或企業與其新客戶進行貿易等業務往來之前要向有關個人或組織調查或了解其財務狀況或商業信譽，同時也向有關個人或組織提供關于其本身客戶履行借款合同、擔保合同信譽狀況的資信證明。另外，銀行辦理信貸業務，大多數情況下要求借款人尋找擔保人為其借款向貸款銀行提供擔保。有時擔保人要求銀行提供借款人以往履行借款合同、擔保合同信譽狀況證明，作為其是否同意提供擔保的依據。

（七）銀行股權證明。新型股份制商業銀行的股東因經營或其他需要經常請求其投資的銀行出具其持股情況證明。

（八）股款證明。股份有限公司發起人向社會公開募集股份，應當同銀行簽訂代收股款協議。代收股款的銀行應當按照協議代收和保存股款，向繳納股款的認股人出具收款單據，并負有向有關部門出具收款證明的義務。

（九）出國留學人員資信證明。現在出國留學，不僅要有才，還要有財。出國留學簽證時，有的簽證官要評估出國人員的經濟能力。有關人員往往請求開戶銀行為其出具相關的銀行存款、持有銀行股權、銀行貸款等綜合性資信證明。

（十）金融票證核實證明。銀行對外出具承諾書、保函、票據、信用證、存單等金融票證之后，持證人或利害關系人為防范受騙，便向出具此金融票證的銀行進行核押、核保、核證等核實工作，出證行可據實出具核實證明。

（十一）為協助查詢出具證明。據權威部門統計，依照有關法規，已有十幾個機關有權向銀行查詢客戶的存款情況以及其他會計資料。銀行協助有關機關查詢的結果，則是出具或簽署有關證明（十二）保管箱證明問題。保管箱業務，是銀行以出租保管箱的形式代客戶保管珍貴或秘密的重要文件、有價證券、稀貴金屬、儲蓄存單、珠寶飾品、古玩文物、貨幣現金等貴重物品的服務性業務。就保管箱業務的性質而言，銀行不得提供客戶租用有關保管箱情況的證明，實際上也無法知道保管箱內有何物品，至于破（鑿）箱后的情況應由公證部門出具公證證明較為妥當。

三、銀行出具虛假資信證明的情況

（一）銀行出具虛假資信證明的原因及類型。銀行出具虛假資信證明的原因，主要是受經濟利益驅動，受不法犯罪分子誘惑，受有關部門的干預，受不正當競爭的壓力，為自辦三產公司再投資提供方便，也有的是由于不了解有關規定，不知虛假資信證明的危害。比較常見的類型是金融機構出具與事實不符的資信證明，是指商業銀行、城市信用社、農村信用社等金融機構出具的其樣式、印鑒、記載事項等形式要件完全符合規定，但其上所載內容是假的。“與事實不符”主要有兩種情形，一種是金融機構在完全沒有事實依據的情況下出具的；另一種是金融機構出具的資信證明夸大了事實情況。司法實踐中也發現金融機構工作人員超越職權范圍，假冒本單位的名義私自為他人出具資信證明，或金融機構及其工作人員偽造、變造資信證明的情況。

（二）銀行出具虛假資信證明的危害。銀行資信證明屬于銀行的信用工具和信用形式。銀行工作人員違反規定出具資信證明，特別是出具虛假資信證明，侵害國家金融管理制度，給詐騙違法犯罪分子創造了條件，提供了幫助，一旦被詐騙分子所利用，極易給國家、企業、銀行和個人造成重大經濟損失，嚴重擾亂金融秩序和社會秩序。英哲培根曾言：“一次不公的判決比多次不平的舉動為禍猶烈。因為這些不平的舉動不過弄臟了水流，而不公的判決則把水源敗壞了。”同理可證，銀行出具虛假資信證明無異于敗壞了信用之源。人無信不立，企業無信不長，社會無信不穩。銀行無信，何以生存？可以說，皮包公司漫天飛舞，大量不法之徒得以虛假出資或抽逃出資來欺騙債權人和社會公眾，在很大程度上是與驗資機構、金融機構出具的虛假驗資報告或不實資金證明有關的。應當說，銀行業是最大的債權人行業，銀行出具虛假的驗資證明或其他資信證明的最大受害者肯定是銀行，實際上是用右手取石頭砸自己的左腳。

（三）銀行出具虛假資信證明的法律后果。1.承擔行政責任。根據金融違法行為處罰辦法規定，金融機構弄虛作假，出具與事實不符的信用證、保函、票據、存單、資信證明等金融票證的，給予警告、沒收違法所得、罰款，并對直接負責的高級管理人員、其他直接負責的主管人員和直接責任人員給予開除的紀律處分。2．承擔刑事責任。根據刑法規定，銀行或其工作人員違反規定，為他人出具信用證、保函、票據、存單、資信證明，造成較大損失的，應承擔刑事責任。3．承擔民事責任。（1）根據民法通則規定，公民、法人由于過錯侵害國家的、集體的財產，侵害他人財產、人身的，應當承擔民事責任。（2）根據最高人民法院規定，金融機構為行政機關批準開辦的公司出具不實的驗資報告，公司因資不抵債無力償還債務，給債權人造成損失的，金融機構除應退出收取的驗資手續費外，還應在注冊資金范圍內承擔與其過錯相應的民事責任。（3）根據最高人民法院規定，存單持有人以金融機構開具的、未有實際存款或與實際存款不符的存單進行質押，以騙取或占有他人財產的，該質押關系無效。利用存單騙取或占有他人財產的存單持有人對侵犯他人財產權承擔賠償責任，開具存單的金融機構因其過錯致他人財產受損，對造成的損失承擔連帶賠償責任。以金融機構核押的存單出質的，即便存單系偽造、變造、虛開，質押合同均為有效，金融機構應當依法向質權人兌付存單所記載的款項。

四、銀行資信證明業務的管理措施

亡羊補牢，猶為未晚。在國家法律、法規和央行規章對銀行資信證明有關問題尚未作出全面系統明確規定的情況下，商業銀行應當盡早采取適當措施，先從自身內部強化對資信證明的管理，以防范出具虛假資信證明承擔賠償責任給銀行帶來經濟損失。

（一）銀行內部應對出具資信證明進行歸口管理。由于銀行資信證明種類較多，涉及的銀行業務范圍較廣，銀行宜結合內部各業務部門的職責分工，適當歸類集中或統一管理，制定全行資信證明管理辦法，以防“證”出多門，失去控制。

（二）銀行出具資信證明應把好為客戶保密關。根據商業銀行法規定，商業銀行辦理個人儲蓄存款業務，應當為存款人保密，除法律另有規定外，有權拒絕任何單位或者個人查詢。商業銀行的工作人員不得泄露其在任職期間知悉的商業秘密。根據我國合同法規定，當事人在訂立合同過程中知悉的商業秘密，無論合同是否成立，不得泄露或者不正當地使用。泄露或者不正當地使用該商業秘密給對方造成損失的，應當承擔損害賠償責任。在信貸業務中感到，借款人或擔保人尤其是涉外企業在修改銀行提交的借款合同格式文本時，特別強調銀行對其商業秘密的保護。由于銀行出具資信證明的內容基本上都涉及客戶的商業秘密或隱私事項，所以銀行出具資信證明時欲免除承擔泄密責任，比較有效的辦法就是要求客戶出具書面授權委托書。這樣一旦將來發生涉及泄密糾紛，銀行則有案可稽，自然會立于不敗之地。

（三）銀行應注意資信證明的基本內容與格式。1.首行居中寫明標題，如“關于××的證明”；2.下一行頂格寫接受資信證明的單位名稱或個人姓名；3.分別另起一行空兩格寫以下正文內容：（1）出具證明的依據，如“根據××的授權委托”；（2）依據客戶授權委托和受文單位要求，寫明證明事項，這是銀行資信證明的核心內容；（3）可以明文限定該資信證明的用途或范圍；（4）有些證明可附加免除責任條款，如在信函的末尾聲明“我方概不負責”（withoutanyresponsibilityonourpart）;（5）還可參照國外銀行提供有關客戶資信情況時在信函醒目位置表明（Privateandconfidential）的做法，不妨附加保密條款或標明保密警句，如“機密材料，敬請守密”等；4左下側注明“特此證明”；5.右下側寫明出具資信證明的銀行名稱；6.加蓋銀行行政公章或資信證明專用章；7.簽署年、月、日、時、分。

五、銀行出具資信證明時應注意的關鍵性要點

（一）據實出證。我國民法通則、刑法、票據法、會計法、金融違法行為處罰辦法和財政部、中國人民銀行有關規定，要求金融機構在出具各類金融票證時，應當確保該金融票證的真實性和合法性。須特別注意，所謂“銀行對詢證函回函信息的真實性負責”，就是暗伏“若不真實就負責任”之意，銀行不可掉以輕心。

（二）實時出證。銀行只能對既存事實出具證明，換言之，只能說在出具證明時是這樣的，至于以后怎樣無法保證，也不負責任。如銀行為客戶出具存款證明時，可寫明“截止××年×月×日×時×分，客戶××在我行××存款余額為××元。”

（三）熟悉業務。根據有關規定，銀行在受理客戶匯款和支票出票人的主動付款時交給客戶的回單，只能作為銀行受理客戶委托付款的依據，不能作為款項已經轉入收款人帳戶的證明，收款人不得以此作為發貨的依據。而收帳通知是銀行將款項確已收入收帳人帳戶的憑據。銀行不應也無義務將銀行結算回單用于向第三者出具資信證明。如在回單或復印件上注明“××公司（賣方）：本回單所填內容真實，客戶（買方）已在我行辦妥款項劃付手續，特此證明。”因為不能排除客戶在銀行票據交換提出前撤回該筆款項劃付申請之可能。此類索賠糾紛也常見諸報端。

篇2

如果你能事先了解銀行在這方面的各項服務和流程、特點，通過銀行為孩子提前做好海外生活的資金準備，孩子出國后的消費就會既安全又方便。

資信證明，外資行優于中資行

理由：

外資行在海外的知名度和信用度都更高，出具的資信證明有中英文兩個版本；中資銀行出具的資信證明需留學生自行翻譯成英文。

對于拿到留學通知書的學生和家長來說，在辦理出國手續的過程中，首先要準備的是留學生的資信證明——各國的使館簽證處都會要求申請人提供資金證明，以保證留學生有能力完成其在海外的學業。

一般情況下，留學生需要提供半年至一年的存款證明，有的國家也會要求提供半年以內的資金流水證明，各家銀行都會出具這些證明資料。

事實上，不同的國家對留學生的資信要求不同，如澳大利亞要求留學生有留學貸款，而有的國家則要求留學生有留學保證金，還有的國家則要求留學生一次性將學費、保證金存入指定銀行，這些都是需要留學生事先了解清楚的。

渣打銀行個人銀行零售銀行業務董事總經理黃爽介紹了一個小竅門：“一方面，信用良好的外資銀行開具的銀行證明，要優于中資行開具的資信證明；另一方面，外資銀行會直接出具中英文雙語證明材料，而中資銀行只出具中文證明材料，留學生和家長還需要自行翻譯。另外，渣打銀行與美國、加拿大等熱門留學國家使館合作較多，知道不同國家的具體要求，出具的資信證明會符合使館的規定。”其實，規模較大的銀行都會與不同國家的使館有合作關系。

東北某三線城市學生小馬，在辦理資信證明時，只圖方便，隨意地在自己家附近的地方農村商業銀行辦理了存款證明，結果遭到拒簽，移民局給出的理由是“在中國對外公布的銀行目錄中沒有查閱到”。所以，在辦理資信證明時，留學生要盡量選擇外資行或者是規模較大的銀行，它們出具的證明更有說服力。

在國內辦信用卡，可提前積累信用

理由：

到了海外再辦理信用卡，手續煩瑣，而最難的是需要具有穩定工作或良好的信用記錄。而在國內提供“遠程開戶業務”的海外銀行辦理，可以通過特色服務省去這些麻煩。

大多數留學生到了國外后，才會想要去銀行辦理一張信用卡。但留學生在國外開立銀行戶頭并不容易，需要提交包括移民局的登記、住址證明、學生證明等很多手續。此外，海外銀行一般都要求信用卡開戶申請人具有穩定的工作以及良好的信用記錄，但是留學生在當地沒有信用記錄，因此申請信用卡會變得很難。

“曾有一個學生，出國之前沒有支付全額學費，僅攜帶了每張面值為100元的旅行支票，但是使用旅行支票需要簽字后生效，而每年的學費在2萬美元左右，結果這位留學生為了支付第一學期的學費，需要簽200次名字。”黃爽為我們舉了個例子。

事實上，這樣的情況可以避免。目前，一些海外銀行在中國開展了遠程開戶業務，你可以通過這些銀行在國內提前辦理當地的信用卡，他們可以提供特色服務，例如經過銀行初審合格后派發的學生信用卡。“留學生在簽證材料準備妥當后，在出國之前，可以提前在目的地國家開設銀行賬戶，辦理當地的銀行卡，留學生在出境之前，就可以把資金直接存入賬戶中。”黃爽支招。

很多銀行目前都提供這種“境外銀行賬戶預開”的金融服務，一般都是在銀行自己的海外分支機構或者是有合伙關系的銀行開設。留學生需到銀行遞交申請資料，銀行傳遞給境外分支機構或者是合伙銀行，對方網點審批通過后，留學生就可以將出國后的學費和生活費提前轉入賬戶了。此時賬戶還沒有正式啟用，留學生抵達留學地后，要去銀行辦理賬戶激活手續，銀行才會給留學生銀行卡、支票簿。銀行卡可以非常便利地滿足學生的日常使用所需，而相對大額的支付則可以使用支票。

如果你所去的海外銀行沒有提供此項服務，那么也有一些辦法，如“學生出國之前，家人可以在其他海外銀行提前開立的賬戶里存入一些外幣做理財產品投資。這樣，學生抵達留學目的地后，相應的賬戶里已有一些交易記錄，可以為留學生在海外辦理信用卡積累一定的信用記錄”，黃爽介紹。

遠程境外開戶，選當地營業網點最多的銀行

理由：

在很多國家，銀行網點和ATM機并不是我們想象的那么普及，使用在本地具有規模優勢的銀行的銀行卡會便捷很多。

“現在很多國內銀行都有自己的境外合作銀行，留學生在選擇境外開戶行時，相比較全球都有分支機構的大銀行來說，選擇在當地擁有規模優勢的銀行通常會更便利，如英國的巴克萊銀行、澳洲的聯邦銀行、美國的華美銀行及加拿大道明信托銀行，都在其所在國擁有眾多營業網點。”黃爽介紹。

大多數銀行會選擇在海外與當地銀行合作，那些前往海外中小城市留學的學生，選擇這些在本地擁有較多分行的本地行會更便利。“在很多國家，銀行網點和ATM機并不是那么普及的，因此使用本地大型銀行的銀行卡會便捷很多。此外，選擇銀行的時候，要注意是否有中文客服，這個很重要。”黃爽告訴記者。

如果未選擇開立海外賬戶，家長也可在孩子留學之前辦理VISA或者MASTER國際信用卡，但使用此類信用卡提取現金的時候，手續費較高，一般為提取額的2%～2.5%。

在辦理信用卡時，要注意選擇使用留學目的地國家貨幣的信用卡，這樣才會最劃算，因為在支付的時候不需要手續費，如果你在英國使用美元結算的國際信用卡，會被收取一定的手續費。一般情況下，國際信用卡以美元結算為主，因此在辦理前一定要問清楚。

很多銀行派發的信用卡，都可以辦理家庭賬戶，有主副卡形式供選擇，這樣，國外的留學生和國內的家長共同擁有一個賬戶，父母對孩子的資金使用情況可以“遠程遙控”。

外資行的網點在全球分布較多，對于那些可以在外資行開設貴賓理財賬戶的留學生家長來說，可以留意一下，有些外資行是可以享受免費轉賬服務的，不同銀行，具體數額和免費次數有所不同。

購匯，

至少提前一年半

理由：

我國政府規定的一年購匯額度遠遠滿足不了留學生在海外的生活、學習所需，因此需要至少提前一年半開始購匯并投資相應的理財產品，以降低匯率波動可能造成的損失。

當出國的準備工作做好后，留學生要準備的就是在出國之前，兌換一定數額的外幣，事實上在出國之前才開始關注外幣的匯率波動并不劃算，至少應提前一年半開始關注匯率漲跌，及早做準備才更靠譜。

我國的外匯管制政策要求，每人每年購匯額度為5萬美元，而留學生在國外的學費和生活費用通常每年在6萬美元到10萬美元，因此一年的購匯額度遠遠滿足不了留學生在海外的生活、學習所需。

普通留學生家庭至少應提前一年就開始半分批建倉，在每個月的固定時間定額購入外匯，這樣可以攤低成本，降低匯率波動風險。此外，為防止在此期間人民幣可能升值造成的財富上的損失，留學生家庭可以選擇固定收益類的外幣理財產品，以降低損失。

有的學生會選擇把留學期間所需的錢一次性都轉移到國外，這并不是一個明智的選擇，從目前的外匯匯率走勢來看，匯率互換時，很可能會損失掉一大筆錢。

以人民幣兌換美元為例，2012年12月30日為6.2344人民幣兌換1美元，假設出國留學3年的學生需要20萬美元的學費和生活費，需要人民幣124.68萬元，如果按半年后的匯率兌換，則只需要人民幣122.578萬元，半年時間就損失2萬元。

根據需要，選擇合適的方式給孩子錢

理由：

不同的國際匯款方式，有各自的優缺點，最適合當時情況的，才是最好的。

留學生剛到國外時，身上一般會攜帶第一年的學費和生活費用，而隨后的幾年，父母也會分批次把學費和生活費等大額的資金轉給學生，用哪些方式進行國際轉賬更劃算？其實這要根據自身情況，選擇適合自己的方式。

一般情況下，國際匯款方式主要有傳統電匯、票匯、國際旅行支票、國際信用卡以及關聯賬戶等方式。

電匯

在國外有銀行賬戶的留學生，使用電匯的方式較多，優點是時間短，一般3個工作日就能到賬，匯款過程也比較安全。缺點是費用略高，通常包括電報費和手續費，但是會限定最高額度，一般情況下，費用在150～400元。

票匯

篇3

當銀行受到因出具虛假驗資報告或驗資證明而承擔民事責任的時，應當從下列幾個方面尋找事由，對抗、辯解或否認對方的訴訟請求，以延緩、減輕或免除民事責任。

（一）構成民事侵權賠償責任的要件。銀行在出具虛假資信證明民事案件中的責任一般屬于民事侵權賠償責任。從法理上講，構成民事侵權賠償責任一般應當同時具備四個要件：一是存在損害事實；二是實施了違法行為；三是損害事實與違法行為之間存在必然的因果關系；四是違法行為人主觀上有故意或過失的過錯。銀行出具虛假驗資報告或虛假資金證明肯定是違法的，但與債務人的經濟損失之間卻不一定存在必然的因果關系。對此，有的法官僅以銀行出具的驗資證明或資金證明不實導致企業注冊進入市場，即從市場準入的角度，認定債權人與債務人發生的某一具體糾紛或損失與驗資不實的行為具有因果關系，有失公正。再說，一個注冊資金不實的企業成立后，在經營過程中的資產規模可能變的相當大，其利潤也可能早就足以補足注冊資金。另外，債權人的損失也可能是由其自身過錯或違約、投資失誤，甚至被債務人詐騙造成的。

（二）承擔賠償損失責任的先后順序。現在，有些當事人一打官司就查帳，查賬就要拖銀行，這是極不正常的現象。筆者認為對因公司注冊虛假出資引發的賠償案件，應當在符合民事侵權賠償責任構成要件的前提下，合理確定承擔賠償責任的順序：第一，應當追究債務人的履約責任；第二，在債務人已資不抵債，經清算或破產等法定程序證明其確實不具有清償債務能力時，若債務人公司的出資人（或開辦單位）在申請公司注冊登記時注冊資金不實的，出資人應當在注冊資金不實的范圍內承擔賠償責任，若債務人公司的出資人已經在注冊資金不實的范圍內向其他債權人承擔了全部責任的，不能再讓出資人重復承擔賠償責任；第三，驗資機構（包括會計師事務所、審計事務所或出具驗資報告的銀行）的責任應屬于出資人責任的范疇，是對債務人公司的出資人的補充責任；第四，僅為驗資機構出具入資憑證或資金證明的銀行等金融機構，對債權人、債務人公司、出資人都不直接承擔民事賠償責任。因為根據有關規定，注冊會計師依法執行審計業務出具的報告，才具有證明效力，而銀行出具的入資憑證或資金證明僅為驗資機構出具驗資報告提供依據，不能作為工商行政管理機關登記的依據。當驗資機構因此承擔了賠償責任時，出具虛假資金證明的銀行才能對驗資機構承擔賠償責任。

（三）承擔民事賠償責任應有范圍限定。驗資機構或銀行應當對公司債務在驗資報告不實部分或者虛假資金證明金額以內，根據過錯大小，承擔相應民事賠償責任，而不能承擔無限責任。另外，出資者的出資方式依法可以是貨幣、實物、工業產權、非專利技術、土地使用權等資產。銀行充其量也只能對貨幣資金出具對帳單等企業注冊的入資憑證或資金證明，當然也就不應對其他方式出資承擔不實責任。至于公司注冊登記后又抽逃資金的，金融機構依法不應承擔退出驗資手續費和賠償損失的責任。

（四）不應直接追加、越級追加及直接執行銀行。有的法院未經實體審理判決，就直接追加出具不實驗資報告或不實資金證明的銀行為被執行人，這樣完全剝奪了銀行的訴訟權利，特別是抗辯與上訴的權利，顯然是不公平的。有的法院直接追加出具不實資金證明銀行的上級銀行為當事人也是違法的，因為根據民事訴訟法和最高人民法院、中國人民銀行的有關規定，商業銀行的分支機構在總行授權范圍內開展業務時，與其他公民、法人和其他組織發生糾紛引起民事訴訟時，應以分支機構作為訴訟主體，而不應以其總行作為訴訟主體。有的法院越級對被執行銀行的上級行采取強制執行措施，違反了最高人民法院有關金融機構的分支機構作為被執行人的，執行法院應當依法裁定逐級變更其上級機構為被執行人的規定。有的法官不先執行具有一定償債能力的債務人，直接執行有關銀行，混淆了此類案件當事人承擔責任的先后順序。

（五）驗資機構違規驗資。根據有關規定，注冊會計師在驗資工作中，必須認真負責、實事求是，并對其提出的驗資報告內容的真實性、合法性負責。注冊會計師在驗證被查驗單位的所有者權益時，除應當對記錄投資來源及留存收益等的有關憑證、帳目和其他文件進行檢驗外，還應當對這些投資和權益所形成的資產以及與形成全部資產的有關的負債項目，分別進行檢驗，以確認所有者權益額的真實性。當驗資機構明知或依照執業準則應當知道出資人故意提供虛假、有瑕疵材料或有其他欺詐行為，或委托人示意注冊會計師作不實或者不當證明，或明知委托人的財務會計處理會直接損害報告使用人或者其他利害關系人的利益，但未能盡到應有的職業謹慎仍然出具虛假驗資報告的，屬于違規驗資，應自負法律責任。

（六）偽造“虛假資信證明”或虛構債務糾紛。有時對方提交的“虛假資信證明”為虛假，其對獲取證明的經過就往往很難舉證，而銀行對此依法不負舉證責任。在此類案件中，銀行要仔細分析對方提供的虛假“虛假資信證明”。一般情況下，虛假“虛假資信證明”的內容不全，如沒有收件人抬頭，落款處無單位名稱或單位名稱與所蓋印章的印文不符，落款時間有問題，其文字既非銀行書寫又非銀行打印等。再如虛假“虛假資信證明”上的印章，往往既不是銀行的資金證明專用章，也不是銀行的行政公章，而是其他不相關的業務專用章，根本就不具有資金證明作用。還有的咨詢公司對出資人承諾“只要你給我的錢到位，我保證幫你把驗資報告拿出來”，幫助出資股東涂改金額、變造銀行進帳單，偽造銀行證明文件。此外，有的當事人為轉嫁商業風險，利用此類訴訟復雜、執行銀行方便、執行法官急于結案的心理等特點，惡意串通，虛構債務糾紛，再通過所謂的“和解、調解、仲裁或訴訟”，執行最便于執行的銀行。

（七）銀行工作人員利用資信證明違法犯罪。根據最高人民法院有關規定，企業法人的工作人員事前未經授權或超越權以企業名義進行職務范圍外的活動，除企業法人追認或者知道不予制止的外，由行為人自己負責。其他人明知企業法人的工作人員未經未經授權或超越權而仍與之進行經濟交往造成損失的，無權要求行為人所在單位承擔責任。他人明知企業法人的工作人員利用職務之便進行違法犯罪而仍與之往來的，無權要求企業法人對其經濟損失承擔賠償責任。所以，銀行工作人員因越權、違規、違法犯罪出具虛假資信證明給他人所造成經濟損失，受損失人有過錯而銀行無過錯時，銀行不應承擔賠償責任。

（八）虛假驗資行為的危害效力因企業年檢而中斷。企業年度檢驗辦法規定，企業年檢的主要內容之一，就是股東或者出資人的出資或提供合作條件的情況，公司應當提交由會計師事務所或審計事務所出具的年度審計報告。而公司的實收資本與注冊資本是否一致、非公司企業法人出資人是否按照規定繳納出資、是否有抽逃出資的行為等事項，是工商登記主管機關主要審查的內容。對隱瞞真實情況、弄虛作假，提交或出具虛假的驗資報告、審計報告、證明文件的行為，都規定了包括吊銷企業法人營業執照在內的相應處罰措施。因此，虛假驗資或為驗資出具不實資金證明行為，給債權人造成的誤導效力在債務人辦理工商年檢后即可中斷。

（九）超過訴訟時效或執行期限。債權人在時已經超過了法定訴訟時效或申請執行時超過了法定執行期限的，依法就無權要求人民法院強制執行債務人，當然也不能執行債務人公司的出資人和為出資人驗資機構，更談不上執行出具不實資金證明的銀行。特別值得注意的是，如果債務人公司被工商行政管理部門依法吊銷企業法人營業執照，債務人的法人資格則終止，其民事權利能力和民事行為能力消滅。工商行政管理部門在吊銷企業法人營業執照后即進行公告，即應推定債權人知道債務人被依法吊銷企業法人營業執照。有關商務合同因債務人被吊銷營業執照喪失履行主體隨之終止。商務合同終止后，債權人即應開始主張權利，即可認定債權人知道權利被侵害，訴訟時效應由此起算。

二、利用虛假驗資證明責任保全銀行信貸資產

貸款銀行在、申請強制執行借款人或保證人的案件中，經常發現借款企業或保證企業的企業法人營業執照上載明的幾千萬元注冊資金不真實，更有甚者經司法審計發現實收資本竟為零的情況。既然普通債權人能夠向虛假出資者、虛假驗資者或為虛假驗資出具不實資信證明的銀行追究民事賠償責任，作為最大債權人的貸款銀行也應當高高舉起法律武器，組織專門力量，通過訴訟手段，根據案情依法追究虛假出資者、虛假驗資者或為虛假驗資出具不實資金證明者的民事賠償責任，以保全銀行信貸資產。

（一）追究借款人公司的出資人（股東）虛假出資的賠償責任。根據最高人民法院有關規定，被執行人無財產清償債務，如果其開辦單位對其開辦時投入的注冊資金不實，可以裁定變更或追加其開辦單位為被執行人，在注冊資金不實的范圍內，對申請執行人承擔責任。

（二）追究借款人公司出資擔保人的代償責任。根據企業法人登記管理有關規定，申請企業法人開業登記，應當提交資金信用證明、驗資證明或者資金擔保。而企業注冊“資金擔保”，是具有法人資格的企業為沒有主管部門的企業申請登記時出具的保證被擔保人（申請登記企業）資金真實性的文件。擔保人承擔因被擔保人資金不實而產生的保證責任。

（三）追究借款人公司出資人（股東）抽逃資金的責任。根據最高人民法院關于人民法院執行工作若干問題的規定，被執行人無財產清償債務，如果其開辦單位抽逃注冊資金的，可以裁定變更或追加其開辦單位為被執行人，在抽逃資金的范圍內，對申請執行人承擔責任。

篇4

準備好自己的身份證、收入證明、財力證明前往附近的銀行網點辦理，會有專業的工作人員為你服務。但是需要提醒的是，辦理信用卡必須滿足年齡在18~65歲之間、資信良好、具有穩定收入來源三個基本條件;

2、官方網站辦理

登錄銀行官方網站，進入信用卡中心，根據頁面提示填寫信息，提交申請。一般一個星期后會有電話回訪，只要按照真實情況回答工作人員的提問，信息和自己填寫的沒有大的出入即可;

3、聯系業務員辦理

致電銀行信用卡中心說明自己想要辦理信用卡，后期會有業務員上門辦理，主要是讓你填寫相關信息，進行內容的核實，態度誠懇即可。

篇5

2、資信條件：信用度良好，沒有不良信用記錄;

3、收入條件：具有穩定的收入來源，稅前不低于6000元，能夠保證每月按時還款;

辦理花旗銀行信用卡可以選擇以下方式：

1、銀行網點辦理

準備好自己的身份證、收入證明、財力證明前往附近的銀行網點辦理，會有專業的工作人員為你服務。但是需要提醒的是，辦理信用卡必須滿足年齡在18~65歲之間、資信良好、具有穩定收入來源三個基本條件;

2、官方網站辦理

篇6

3、簽訂合同：審批過后，銀行會通知借款人簽訂借款合同。

篇7

市場經濟是以信用為紐帶的契約經濟，信用關系的穩定是交易安全的保障，信用是市場經濟的命脈。可是，近年來，在經濟交往中，在利益的驅使下，利用合同進行詐騙的現象不斷發生，致使合同履行情況每況愈下，在一定程度上造成了經濟生活中的“信用危機”。而一旦存在信用危機，勢必導致市場活動萎縮，交易量下降，市場經濟就不可能正常生存、發展下去。為此，在嚴厲打擊合同詐騙的同時，我們更應提高警惕，預防合同詐騙，避免遭受巨大損失。

一、擺正思想、提高警惕，是預防合同詐騙的前提

“萬里大造林”集資詐騙案件大家并不陌生。萬里大造林有限公司以托管合作造林高回報、零風險為誘餌，通過虛假宣傳和培訓洗腦不斷發展業務人員認購或介紹他人認購“林權”的手段，誘使全國3萬多名群眾投資所謂的速生豐產楊樹林，向社會不特定對象變相吸收資金，轉讓林地（林權）43萬余畝，涉案金額達13億元（案例1）。類似的案例還很多。分析這些案例可以看出，行騙者之所以能夠輕易得逞，主要有三方面的原因：

第一，行騙者在看清對方的需要后“對癥下藥”。對貪小便宜、想迅速發財致富的，行騙者就鼓吹項目投資少、利潤大、見效快；對急于擺脫現時困境的，便投其所需；對尋找合作伙伴、尋求發展機會的，便以優厚的條件、廣闊的發展前景做誘餌……在種種假相的誘惑下，簽約方以為遇到救命恩人，擔心行騙者改變主意，顧不上認真審查資信情況便簽訂合同，結果落得空歡喜一場。可見，合作、交易是以權利義務對等為基礎的，類似“天上掉餡餅”的宣傳和條件不但不能輕易相信，而且要擺正思想，對其產生免疫力。當這些誘餌不能再誘惑人們，行騙者的目的也就不能輕易得逞。第二，利用合同詐騙更具有隱蔽性。行騙者為達到詐騙的目的，在制造假象、設立陷阱后，便要求簽訂合同。簽約方在合同這一合法外衣的掩護下，不易認清對方的真實面目，同時片面看重合同的約束力，相信有合同作保障，對方必然會按約履行義務，即使違約，也得承擔責任，自己不會有多大損失。其實，行騙者根本沒有履行合同的能力和誠意，合同只是一種行騙手段，待目的實現后便逃之夭夭，即使被抓獲，錢物已被揮霍，被騙者的損失無法追回，合同也就成了一紙空文。因此，簽訂合同必須提高警惕，預防上當受騙。第三，資信調查不嚴給行騙者有機可乘。資信調查是簽訂合同的準備階段，通過收集對方的資信材料，對對方是否具有簽約資格、履約能力及信用狀況做出正確判斷，以決定是否與其簽訂合同。如果資信調查到位，對方的詐騙目的終無法隱藏。然而，有些企業或個人對資信調查工作重視不夠，在簽訂合同時對對方的簽約資格、信用情況、履約能力不進行調查，或只對對方提供的資信材料做簡單的審查，對其真實性、有效性置之不顧，這必然為詐騙者提供機會，使自己的利益存在潛在的威脅。因此，我們要在思想上充分認識資信調查的必要性，為預防合同詐騙提供思想保障。

二、加強資信調查，是預防合同詐騙的直接措施

一位宋姓女士想購買某開發公司的一套房屋，并偽造了單位介紹信和收入證明。開發公司經簡單的審核后便與宋女士簽訂住房貸款擔保合同。某銀行根據開發公司提供的擔保與宋女士簽訂了個人住房貸款合同。一年后，宋女士突然下落不明。無奈，銀行將開發公司告上法院，要求承擔連帶責任，一次性還清宋女士所欠貸款（案例2）。分析該案例，開發公司之所以會上當受騙，關鍵在于對宋女士提供證明的真實性沒有進行核實，即資信調查不到位。做好資信調查工作，不但要對資信材料的形式、內容進行書面審查，還要對其真實性、合法性、有效性進行核實，必要時還應收集有關信息，綜合考慮。該案中如果開發公司對材料認真審核，宋女士利用合同詐騙的目的根本無法得逞。可見，加強資信調查是預防合同詐騙最直接的措施。

（一）對資信材料進行書面審查

書面審查是對資信材料形式、內容進行審查，只要材料符合一定的形式要求，能夠證明簽約對方的資信情況即可，至于材料的真實性暫不審核。通過書面審查，初步確定對方是否具有簽約資格和履約能力。

1.資信材料盡量要求原件形式。有的企業或個人在提供材料時，會提供證照的復印件或傳真件，但是，復印件、傳真件易于偽造，可信度自然比較低，如果僅憑此就確認對方有簽約資格和履約能力并簽訂合同，就可能為合同詐騙者提供可乘之機。因此，資信材料應盡量要求原件形式。如果提供原件確有困難，我方又很想與對方合作，應要求提供其他原件材料來證明復印件、傳真件的真實性，或對復印件、傳真件進行核實。對毫無其它證明材料，又未經核實的復印件、傳真件決不能輕易相信。

2.資信材料要能證明對方的資信情況。如果資信材料不能證明對方的資信情況，無異于一堆廢紙，因此，我們要根據具體的合同內容要求對方出具資信材料，通過書面審查，達到初步掌握對方是否具有簽約資格和履約能力的目的。

當對方是個人時，首先，必須具有締約能力，即完全民事行為能力，必須有以自己的行為取得權利、承擔義務的資格。為證明這一點，可要求對方提供個人身份證明；當懷疑對方是精神病人時，應要求提供醫院開具的精神狀況證明。其次，必須具有履行合同的能力，根據具體合同內容，出具有關證明材料。如案例2中，訂立房屋貸款合同時，除提供個人身份證明外，還應提供收入證明和他人擔保等材料。

當對方是企業時，資信材料主要有營業執照、相關資格證等。首先，通過審查營業執照，了解對方的性質、注冊資金、經營范圍，以及每年是否按時參加年檢，并與擬簽合同相對照，確定合同標的是否在對方經營范圍內、標的額是否未超過對方正常經營金額或未大大超過注冊資金，審查營業執照是否在有效期內，確保對方有締約能力。其次，對有特殊資質要求的合同，對方必須提供相關的資格證。如基建項目，對方必須有施工許可證和與工程規模相適應的資質證，再如簽訂苗木種子合同，對方必須有種子經營許可證、生產許可證等。通過對相關資格證的審查，確認對方有此類合同的簽訂資格。

如果對方是以他人或企業的名義洽談業務的，還必須要求出具授權委托書。授權委托書是委托方出具的、用以證明人的身份及權限的材料。無授權所為的、越權而事后得不到追認的都屬無效行為，委托方無須承擔責任。因此，我方必須仔細審查授權委托書，確認對方的身份和權限，防止對方冒用企業或他人名義簽訂合同進行詐騙。

雖然《合同法》未規定超過經營范圍、注冊資金的合同，以及越權所訂的合同必然無效，但我方在簽訂這類合同時必然承擔起比一般合同更大的風險，對方利用合同詐騙的可能性也更大。因此，在簽訂這類合同時，要提高警惕，除了嚴格進行資信調查、確保有履約能力外，還應采取其它必要措施，降低風險，促使對方履行合同，保障我方的利益。

（二）對資信材料進行核實

對方提供的資信材料具有一定的參考價值，但不一定都是事實，采用虛假資信材料騙取信任也是合同詐騙的方式之一，因此，為進一步確認對方的簽約資格和履約能力，對資信材料、尤其是存有疑問的材料進行核實十分必要。

1.向工商行政管理機關核實。當對方是企業時，應向企業所在地的工商行政管理機關核實該企業是否存在、是否已被撤消，營業執照的內容是否真實、是否有涂改，防止對方企圖利用偽造的營業執照蒙混過關。

2.向發證機關、材料出具部門核實。向發證機關、材料出具部門核實持證人或單位是否具有證書、材料所證明的資格，以及證書是否已被撤消等，保證所提供的各種證書、材料的真實、有效。案例2中，如果開發公司向所謂出證單位核實介紹信、收入證明，宋女士的謊言及時被揭穿，開發公司就會避免這次巨大損失。

3.向委托方核實。對授權委托書的真實性產生疑問時，可向委托方進行核實，了解人的真實身份，核實權限是否與委托書上一致等，保證行為合法、有效。

4.向銀行核實。在經濟交往中，提供虛假賬號進行詐騙的現象屢有發生。行騙者以某企業的名義簽訂合同，卻提供自己的賬號，當我方將錢匯入該賬號后立刻取款逃跑。因此，我方還應對對方提供的賬號的真實性、與實際賬號的一致性，以及其他信息向銀行進行核實，維護我方的利益。

（三）積極收集資信材料

對方在提供資信材料時，不管以何種目的總會提供對自己有利的材料，隱瞞不利的情況。因此，我們還應積極主動收集資信材料，全面了解對方的資信狀況，最終決定是否與之合作交易。

收集資信材料的途徑很多。如，在核實資信材料的同時進行咨詢。向工商行政管理機關咨詢，了解對方在近三年內是否有故意或過失違約、違法經營的不良記錄、是否屬于合法經營，掌握信用情況；向銀行咨詢，了解對方是否有一定的經濟實力，確保有履約能力；向稅務部門咨詢，了解對方近三年納稅情況，掌握對方的經營效益狀況。再如，通過聽取社會輿論、媒體報道，了解對方的信用情況。如果可能的話，對對方進行實地考察，了解有無履行合同的能力等。對收集的材料還要注意聯系、篩選，由此及彼、由表及里，去偽存真，防止詐騙者散布錯誤信息，使我們落入陷阱之中。可見，無論采用哪種方式，只要內容能真實反映對方的資信情況，而不是捕風捉影、道聽途說，我們都應收集，綜合考慮是否與對方合作、交易。

綜上所述，在簽訂合同時我們一定要擺正思想，提高警惕，認真審查對方的資信情況，嚴格依法辦事，預防合同詐騙。萬一被對方所欺騙，切不可自認倒霉，而要采取緊急措施減少損失，同時向公安機關報案，用法律武器嚴懲不法之徒，維護社會經濟秩序的正常運轉。

參 考 文 獻

[1]閻柴峰著.如何防止法人利用合同進行詐騙[J].石油企業管理.

1998，2（37）

[2]宋書國著.強化合同管理實施三查制度[J].登在石油企業管理.

篇8

1我國銀行支付結算系統的不足

分析當前我國銀行支付結算系統可以發現其存在的主要不足：

(1)支付結算系統與聯行往來往來系統自動化程度不高，系統不具有統一性和協調性。遲滯了商業銀行的資金清算速度。

從商業銀行支付結算系統功能分析，商業銀行支付結算是為商品的流通結算提供結算渠道，它以客戶為中心形成收款人與收款人開戶行、付款人與付款人開戶行之間的資金往來關系。

通過兩個層次的結算結構，將商業銀行支付結算系統與聯行往來系統“嫁接”完成本為一體的異地支付結算，實則是割裂了整體的異地支付結算系統。現行商業銀行與客戶、中央銀行與商業銀行兩個層次的結算系統不具有統一性和協調性。這種做法的缺陷是按照手工操作的模式，移植在現代化的通訊手段上，形成結算業務數據與核對業務數據的雙重發送。而且部分票據還使用信函傳遞，大大降低了聯行業務監督的時效性，也不利于商業銀行的資金清算速度的提高和業務數據的共享，形成票據滿天飛局面，同一結算業務往返傳遞所需的票據近十張，甚至超過十張。浪費了人力、物力，降低了系統的工作效率。同時，通過結算系統外傳遞票據速度慢，易丟失，保密性差，給不法分子提供的作案機會多。同時，也為商業銀行延壓資金的劃撥時限提供了借口。

(2)支付結算系統沒有把人員的管理和權限有機結合起來，在整體上實現對從業人員操作權限的控制和操作風險的防范。

票據一經簽發形同鈔票，對于持有人形成資產，對于債務人形成真實的債務，按照現代商業銀行的經營思想，商業匯票可以充當資金融通的工具，成為商業銀行貼現與再貼現金融工具，但是回首我國票據法頒布以來，商業銀行票據信用業務的開展狀況，不難看出，商業銀行除對國內企業商品交易所使用的銀行承兌票據開展了票據貼現業務外，商業承兌票據的貼現與流通難于開展，這其中一個重要的原因，除商業承兌票據信譽度低于其它票據外，商業承兌票據自身所應具備的信息，如業務的背景、票據的真偽的鑒定、企業的背景等各種環境要素信息不暢，也成為制約票據流通的重要因素。因此，強化票據的開發管理，嚴格支付結算系統各工作環節的權限管理，從源頭上杜絕沒有商品交易背景的票據開發，對于我國商業信用業務的開展具有重要的現實意義和深遠的歷史意義，同時也成為商業銀行加強內部牽制制度建設，防范商業銀行票據操作風險的重要舉措。

(3)支付結算系統沒有企業的資信評估與支付結算風險的防范有機結合起來，實現數據共享。

創造良好的資金結算環境，杜絕虛假票據的產生，成為商業銀行防范金融風險的重要手段。在計算機網絡被商業銀行廣泛使用的今天，各工商企業的資信狀況和企業形象，不應成為其開戶的商業銀行的獨家財產，而應成為商業銀行領域內辦理相關業務的經辦人員判斷業務風險程度的共享資源。在支付結算過程中，按照業務風險防范需要，企業開戶銀行通過建立工商企業資信檔案，全程控制商品購銷合同的簽定、票據的簽發、企業債務結算的進度，以及債務票據結算的歷史，通過計算機網絡，根據權限有限開放這些信息，將是推動工商企業形象建設和商業票據流通、融資、貼現業務開展的前提。也是我國銀行系統防范金融風險的需要。筆者認為，當前我國商業銀行商業票據貼現與票據流通發展緩慢的制約因素是票據的背景信息不暢，同時也成為產生票據糾紛的重要因素。因此，在金融結算系統內，有限開放企業資信信息和票據背景信息，并將企業的資信評估納入支付結算系統建設之列意義重大，同時也會成為推進企業資信建設的加速器，也是商業銀行實時防范金融風險，拓寬商業票據流通范圍和貼現范圍，推進和監督商業信用的重要保證。

(4)支付結算系統沒有把重要憑證管理納入其中，銀行內部重要往來憑證的管理停留于折角驗印和密押的檢驗上，與先進的計算機網絡所能提供的內部牽制相差甚遠。

在支付結算系統中，重要憑證是指能夠構成債權債務關系的各種空白傳票，是企業重要的支付工具和信用工具。按照來源可以分為二類：一是外來憑證，主要是三票：支票、匯票和本票，即銀行受理業務時客戶提供的支付工具。二是內部憑證，這是銀行提供支付結算服務所產生或使用的憑證，如各種支付結算方式所產生的借貸方憑證。落后的憑證管理手段，使不法分子有機可承，商業銀行辦理票據貼現業務的風險防不勝防，商業銀行獲取這些憑證信息的渠道閉塞，不能從源頭上證明這些憑證的合法性和是否具有真實的交易背景，企業負債資信狀況無從查找，也妨礙了商業銀行的對外授信業務，不乏分子在結算渠道上無法得到遏制和信用懲罰，商業銀行的內部牽制成為一紙空文。

(5)支付結算系統沒有把會計核算系統納入其中，使商業銀行的工作效率大大降低。

會計核算是清算銀行與客戶之間，銀行與銀行之間債權債務的重要手段，我國銀行系統的電子化和現代化，必須把會計核算系統納入自動處理體系之內，這樣既減輕了會計人員的工作量，提高核算的精度，也加快了資金的清算速度。在中央銀行總體調控金融行為的工作中，可以做到足不出戶既實現對商業銀行賬務的監督，即使該功能沒有充分發揮，其威懾力也可想而知，將會計核算納入支付結算系統迫在眉睫。

實踐證明，近來我國商業銀行系統連爆大案，與落后的銀行系統密不可分。在計算機網絡普及的時代，我國電子銀行系統只是實現了部分業務功能的改造和通訊硬件手段的現代化，整個銀行系統業務軟件系統的改造還有很長的路要走，業務軟件系統具有強烈的升級換代需求。解放思想，創新銀行支付結算體系，實現商業銀行的支付結算與銀行聯行往來的有機結合，成為目前中央銀行解決金融操作風險，遏制大案要案發生的重要舉措。

2我國銀行支付結算系統發展對策

2.1升級我國銀行支付結算系統和電子聯行往來系統，實行流程再造

重新設計支付結算和聯行往來的軟件系統，根據金融電子化的要求，重新組織票據的傳遞流程、業務的組織、會計的核算、人員的管理、權限的設定等工作，健全銀行信息共享、企業資信查詢、票據查詢等體系。支付結算和聯行往來系統的生機換代可以吸收當前電子銀行系統已經取得的成果，對應該納入而尚未納入電子銀行系統的各種子系統重新設計，為了節約成本，這一工作的開展可以由中央銀行牽頭實施，商業銀行上線出資的做法，筆者認為這一新系統可以有以下子系統構成：

(1)業務處理系統，再造三票即支票、匯票和本票和三種結算方式即匯兌、委托收款、托收承付的處理流程，按照計算機網絡的處理的特點重新設計業務系統。

(2)會計核算系統，整合商業銀行會計核算系統，統一管理銀行對外服務業務所使用的會計業務，重構商業銀行電子化賬務處理體系。

(3)資金清算系統，完成同城票據交換結算和聯行往來結算以及存款帳戶異地存取結算。實現結算業務在系統內部上下級之間，橫向業務與中央銀行之間的結算功能。

(4)信息管理系統，為銀行業務的經營管理提供必要的管理信息，主要包括會計報表、企業資信管理、票據保證信息管理、票據信息查詢等經營管理所需要的管理信息。

(5)事后管理系統，完成支付結算所必須的事后檢查處理，必要時可講該部分內容并入業務處理系統，在流程再造時重塑內部牽制制度。

(6)憑證管理系統，主要對內外重要憑證進行有效管理，包括憑證印制注冊、請領發放以及憑證狀態的查詢。

(7)其它管理系統，主要是未包含在上述系統之內需要追加的各種管理措施，如人員管理、權限管理、入網機構管理等。

通過流程再造，增強系統的開放擴充功能，強化銀行內部牽制制度，加強對金融風險的防范功能，促進商業信用的發展，為商業信用時代的到來提供凈化經濟環境保證。

2.2商業信用制度的完善——開展票據創新

商業信用制度的完善有賴商業票據自身信譽的提高，票據聯保制度也是提高商業票據信譽的一個重要方面。為了防范金融風險，銀行對企業簽發的大額商業票據，可實行企業聯保機制，既允許其它企業為票據簽發企業所簽發的票據出質、出保，完善票據保證的立法規定，保證債權人的經濟利益，并經司法機構公證。票據的保證情況載行企業資信查詢數據庫中，為了推進商業票據的流通，還可允許企業簽發附息商業票據，以保證債權人的權益。在此基礎上，由商業銀行提供承兌、授信、貼現為主的多種方式資金融通，以促進商業信用的健康發展。

篇9

1我國銀行支付結算系統的不足

分析當前我國銀行支付結算系統可以發現其存在的主要不足：

(1)支付結算系統與聯行往來往來系統自動化程度不高，系統不具有統一性和協調性。遲滯了商業銀行的資金清算速度。

從商業銀行支付結算系統功能分析，商業銀行支付結算是為商品的流通結算提供結算渠道，它以客戶為中心形成收款人與收款人開戶行、付款人與付款人開戶行之間的資金往來關系。

通過兩個層次的結算結構，將商業銀行支付結算系統與聯行往來系統“嫁接”完成本為一體的異地支付結算，實則是割裂了整體的異地支付結算系統。現行商業銀行與客戶、中央銀行與商業銀行兩個層次的結算系統不具有統一性和協調性。這種做法的缺陷是按照手工操作的模式，移植在現代化的通訊手段上，形成結算業務數據與核對業務數據的雙重發送。而且部分票據還使用信函傳遞，大大降低了聯行業務監督的時效性，也不利于商業銀行的資金清算速度的提高和業務數據的共享，形成票據滿天飛局面，同一結算業務往返傳遞所需的票據近十張，甚至超過十張。浪費了人力、物力，降低了系統的工作效率。同時，通過結算系統外傳遞票據速度慢，易丟失，保密性差，給不法分子提供的作案機會多。同時，也為商業銀行延壓資金的劃撥時限提供了借口。

(2)支付結算系統沒有把人員的管理和權限有機結合起來，在整體上實現對從業人員操作權限的控制和操作風險的防范。

票據一經簽發形同鈔票，對于持有人形成資產，對于債務人形成真實的債務，按照現代商業銀行的經營思想，商業匯票可以充當資金融通的工具，成為商業銀行貼現與再貼現金融工具，但是回首我國票據法頒布以來，商業銀行票據信用業務的開展狀況，不難看出，商業銀行除對國內企業商品交易所使用的銀行承兌票據開展了票據貼現業務外，商業承兌票據的貼現與流通難于開展，這其中一個重要的原因，除商業承兌票據信譽度低于其它票據外，商業承兌票據自身所應具備的信息，如業務的背景、票據的真偽的鑒定、企業的背景等各種環境要素信息不暢，也成為制約票據流通的重要因素。因此，強化票據的開發管理，嚴格支付結算系統各工作環節的權限管理，從源頭上杜絕沒有商品交易背景的票據開發，對于我國商業信用業務的開展具有重要的現實意義和深遠的歷史意義，同時也成為商業銀行加強內部牽制制度建設，防范商業銀行票據操作風險的重要舉措。

(3)支付結算系統沒有企業的資信評估與支付結算風險的防范有機結合起來，實現數據共享。

創造良好的資金結算環境，杜絕虛假票據的產生，成為商業銀行防范金融風險的重要手段。在計算機網絡被商業銀行廣泛使用的今天，各工商企業的資信狀況和企業形象，不應成為其開戶的商業銀行的獨家財產，而應成為商業銀行領域內辦理相關業務的經辦人員判斷業務風險程度的共享資源。在支付結算過程中，按照業務風險防范需要，企業開戶銀行通過建立工商企業資信檔案，全程控制商品購銷合同的簽定、票據的簽發、企業債務結算的進度，以及債務票據結算的歷史，通過計算機網絡，根據權限有限開放這些信息，將是推動工商企業形象建設和商業票據流通、融資、貼現業務開展的前提。也是我國銀行系統防范金融風險的需要。筆者認為，當前我國商業銀行商業票據貼現與票據流通發展緩慢的制約因素是票據的背景信息不暢，同時也成為產生票據糾紛的重要因素。因此，在金融結算系統內，有限開放企業資信信息和票據背景信息，并將企業的資信評估納入支付結算系統建設之列意義重大，同時也會成為推進企業資信建設的加速器，也是商業銀行實時防范金融風險，拓寬商業票據流通范圍和貼現范圍，推進和監督商業信用的重要保證。

(4)支付結算系統沒有把重要憑證管理納入其中，銀行內部重要往來憑證的管理停留于折角驗印和密押的檢驗上，與先進的計算機網絡所能提供的內部牽制相差甚遠。

在支付結算系統中，重要憑證是指能夠構成債權債務關系的各種空白傳票，是企業重要的支付工具和信用工具。按照來源可以分為二類：一是外來憑證，主要是三票：支票、匯票和本票，即銀行受理業務時客戶提供的支付工具。二是內部憑證，這是銀行提供支付結算服務所產生或使用的憑證，如各種支付結算方式所產生的借貸方憑證。落后的憑證管理手段，使不法分子有機可承，商業銀行辦理票據貼現業務的風險防不勝防，商業銀行獲取這些憑證信息的渠道閉塞，不能從源頭上證明這些憑證的合法性和是否具有真實的交易背景，企業負債資信狀況無從查找，也妨礙了商業銀行的對外授信業務，不乏分子在結算渠道上無法得到遏制和信用懲罰，商業銀行的內部牽制成為一紙空文。

(5)支付結算系統沒有把會計核算系統納入其中，使商業銀行的工作效率大大降低。

會計核算是清算銀行與客戶之間，銀行與銀行之間債權債務的重要手段，我國銀行系統的電子化和現代化，必須把會計核算系統納入自動處理體系之內，這樣既減輕了會計人員的工作量，提高核算的精度，也加快了資金的清算速度。在中央銀行總體調控金融行為的工作中，可以做到足不出戶既實現對商業銀行賬務的監督，即使該功能沒有充分發揮，其威懾力也可想而知，將會計核算納入支付結算系統迫在眉睫。

實踐證明，近來我國商業銀行系統連爆大案，與落后的銀行系統密不可分。在計算機網絡普及的時代，我國電子銀行系統只是實現了部分業務功能的改造和通訊硬件手段的現代化，整個銀行系統業務軟件系統的改造還有很長的路要走，業務軟件系統具有強烈的升級換代需求。解放思想，創新銀行支付結算體系，實現商業銀行的支付結算與銀行聯行往來的有機結合，成為目前中央銀行解決金融操作風險，遏制大案要案發生的重要舉措。

2我國銀行支付結算系統發展對策

2.1升級我國銀行支付結算系統和電子聯行往來系統，實行流程再造

重新設計支付結算和聯行往來的軟件系統，根據金融電子化的要求，重新組織票據的傳遞流程、業務的組織、會計的核算、人員的管理、權限的設定等工作，健全銀行信息共享、企業資信查詢、票據查詢等體系。支付結算和聯行往來系統的生機換代可以吸收當前電子銀行系統已經取得的成果，對應該納入而尚未納入電子銀行系統的各種子系統重新設計，為了節約成本，這一工作的開展可以由中央銀行牽頭實施，商業銀行上線出資的做法，筆者認為這一新系統可以有以下子系統構成：

(1)業務處理系統，再造三票即支票、匯票和本票和三種結算方式即匯兌、委托收款、托收承付的處理流程，按照計算機網絡的處理的特點重新設計業務系統。

(2)會計核算系統，整合商業銀行會計核算系統，統一管理銀行對外服務業務所使用的會計業務，重構商業銀行電子化賬務處理體系。

(3)資金清算系統，完成同城票據交換結算和聯行往來結算以及存款帳戶異地存取結算。實現結算業務在系統內部上下級之間，橫向業務與中央銀行之間的結算功能。

(4)信息管理系統，為銀行業務的經營管理提供必要的管理信息，主要包括會計報表、企業資信管理、票據保證信息管理、票據信息查詢等經營管理所需要的管理信息。

(5)事后管理系統，完成支付結算所必須的事后檢查處理，必要時可講該部分內容并入業務處理系統，在流程再造時重塑內部牽制制度。

(6)憑證管理系統，主要對內外重要憑證進行有效管理，包括憑證印制注冊、請領發放以及憑證狀態的查詢。

(7)其它管理系統，主要是未包含在上述系統之內需要追加的各種管理措施，如人員管理、權限管理、入網機構管理等。

通過流程再造，增強系統的開放擴充功能，強化銀行內部牽制制度，加強對金融風險的防范功能，促進商業信用的發展，為商業信用時代的到來提供凈化經濟環境保證。

2.2商業信用制度的完善——開展票據創新

商業信用制度的完善有賴商業票據自身信譽的提高，票據聯保制度也是提高商業票據信譽的一個重要方面。為了防范金融風險，銀行對企業簽發的大額商業票據，可實行企業聯保機制，既允許其它企業為票據簽發企業所簽發的票據出質、出保，完善票據保證的立法規定，保證債權人的經濟利益，并經司法機構公證。票據的保證情況載行企業資信查詢數據庫中，為了推進商業票據的流通，還可允許企業簽發附息商業票據，以保證債權人的權益。在此基礎上，由商業銀行提供承兌、授信、貼現為主的多種方式資金融通，以促進商業信用的健康發展。

篇10

用保險賬戶為孩子儲備留學資金

在為孩子“飛躍重洋”做準備的過程中，最大的難題就是巨額的資金從何而來?據介紹，如果留學資金儲備不足時，目前有兩種辦法可以解決，一種是留學貸款，一種是銀行存款理財升值。留學生憑借身份證、學校錄取通知書填寫貸款申請表，然后憑借《個人出國留學貸款通知書》就可以到使館進行預簽證，成功后即可辦理正式貸款手續。

可以用保險賬戶來為孩子儲備留學資金。因為很多出國留學的孩子都是初次獨立生活，缺乏理財知識，消費自制力有限，容易造成“經濟危機”，而保險賬戶正好能解決這個問題。保險賬戶是鎖定的，只能定期撥出一部分，存取信息完全由父母掌握，對孩子起到管束和安定作用。據介紹，保險賬戶能保證最低2％的年收益，按月結算，還能通過復利升值，相對來說比較安全。

另外，保險賬戶還能靈活地多用途使用。如果專門為孩子設立的留學賬戶里的錢沒花完，那么，每年仍然可以獲得固定收益，就可以接著作為養老投資使用。“不把所有的希望賭在孩子身上，自己解決養老問題，一來可以讓孩子放心去奮斗，二來自己也落得老來無憂，何樂而不為呢?”

大額外匯如何兌換

只要出國，就難免碰到兌換外匯問題。國家規定的年度額是每人等值2萬美元，對于出國留學來說，大部分情況下是不夠的。“如果是超過年度總額的購匯，留學申請人應先使用本人身份證或護照購買學習所需生活費，然后再使用學校提供的錄取通知書或收費通知辦理學費的購匯手續，這樣可以避免因為先換學費后無法提供生活費證明，難以準備足夠的生活費用的問題，”“如果某銀行推出某項外匯產品，也可將外匯轉存進行買賣，畢竟外匯的收益比大部分國內理財產品要高。”

至于換匯途徑，應到正規銀行去辦理。“到銀行兌換外匯，能保證錢是真的，匯兌符合國家政策，還能直接替你匯到指定的銀行賬戶。如從黃牛黨手里換匯，風險大不說，至少要承擔相對高的費用。”

據了解，中信銀行目前可以辦理包括美國、英國、澳大利亞、新西蘭、加拿大、法國、德國等十幾個國家的出國手續，服務項目包括簽發外幣銀行匯票、國際速匯金匯款、境外電匯、出國留學保函、出國留學助學貸款、簽證、個人因私購匯、代售、代兌旅行支票、簽發外幣攜帶證等。

出國人身保障怎樣做

孩子遠渡重洋后，萬一在國外生病住院，遠在千里之外的家長將鞭長莫及，這時怎么辦?針對這個父母最擔心的問題，留學專家甄先生舉出了一個真實的例子：“2005年4月25日，大連人劉小姐在泰國突發車禍，不省人事。當時劉小姐的同伴向信誠的全球救援機構撥出了求救電話。由于劉小姐購買了保險，信誠立即派出一位醫療專家和一名護士攜帶藥品在12小時內趕到泰國，為她交納住院押金后安排入院治療，然后其家屬又赴泰國探望照顧，來回的旅費、酒店住宿等均由信誠承擔。”

據甄先生介紹，由于信誠是由英國保誠集團和中信集團合資成立的，客戶在國外實際上享受的是英國保誠在全球非常廣泛的緊急救援體系。如果孩子在國外出險，只要撥打保險公司“寰宇卡”上的免費電話，就可以享受住院押金保證、出院后療養住宿、派遣醫生、遞送必需的藥物和醫療設備等全球緊急17項援助。

小貼士

問：我孩子申請出國被拒簽了，大使館給的理由是“個人資信不能達到要求”，請問該怎么解決?

答：很多國家的大使館，都非常認可銀行開具的《儲蓄存款證明書》，對于存款時間較短、個人資信不能達到使館的要求的留學簽證申請人，銀行出國留學保函及個人留學貸款資信證明業務將是個不錯的選擇。通過銀行的資信，提升申請人的資信水平，也就是替你告訴大使館，這錢已經審核過了，不用擔心。

問：我孩子即將出國留學，請問萬能險和其他險種如何搭配合適呢?